第2章、资本管理X-(2)ppt课件.pptxVIP

第二章、商业银行资本管理;;第一节、金融机构（银行）资本的涵义职能;三个重要的资本定义：;;一个直观的例子：20年中每年

金额1000的资产实际损失的金额;对付风险的基本手段;风险量化的基本手段;风险价值（ValueatRisk,VaR）;RAROC-riskadjustedreturnoncapital

——根据风险调整的资本收益率;RAROC的功能;RAROC在产品定价中的应用;例：;第一步：计算各种成本

资金成本=5%×1亿元=500万元

经营成本=100万元

风险成本=违约率×违约损失率×贷款金额=1%×40%×1亿元=40万元

成本合计=640万元

第二步：计算风险资本

风险资本=1000万元;第三步：用既定的RAROC计算贷款价格

RAROC=（贷款价格-成本合计）/风险资本，公式变形为：

贷款价格=RAROC×风险成本+成本合计=25%×1000万元+640万元=890万元，如果折算成利率，贷款利率就是8.9%;RAROC在资本配置中的应用;股东追求资本收益最大化，这是一个通行法则。要实现资本收益最大化，就必须把业务倾斜到能创造最大资本收益的领域，即RAROC最大的领域。哪里RAROC大，就扩大业务；哪里RAROC小，就收缩业务，只有这样才能保证整个银行的RAROC最大！！！;例：;方案一：两个分行平均分配风险资本

————各50亿元;方案二：给A分行所有的100亿元风险资本，B分行没有风险资本（撤销或只做无风险业务）

总的RAROC=（25%×100+15%×0）/100=25%

方案三：A分行得到80亿元风险资本，B分行得到20亿元

总的RAROC=（25%×80+15%×20）/100=23%

;在激励机制上，RAROC的作用也是关键性的，哪个客户经理创造的RAROC大，就给予更高的报酬奖励，更多的晋升机会，哪个产品线创造的RAROC大，就给予更多的风险限额，增加成本费用预算，支持它的发展;;三、银行资本的作用;第二节、商业银行资本的构成及管理原则;不同资本构成的成本分析;优先股成本分析;附属资本中的债券成本分析;二、商业银行资本管理的原则;第三节、商业银行的资本充足率与《巴塞尔协议》——监管资本;二、银行资本充足率衡量的标准;三、《巴塞尔协议》及其补充、修正;;;2、88年《巴塞尔协议》产生的背景;2、88年《巴塞尔协议》产生的目的;3、1988年《巴塞尔协议》的内容;;;2）风险资产权数的规定及比率计算：;;3）、标准比率目标、过渡期及实施安排;4）《巴塞尔协议》对银行经营管理的影响;4、《巴塞尔协议》的补充与修正;1997年的《银行业有效监管核心原则》;主要内容概括有：;;;;2004年《巴塞尔新资本协议》

在以下几方面有创新：;;标准法的主要规定;内部评级法——是由银行自行建立信用风险评估体系，测度交易对手的资信状况，并按一定的规则和模型计算风险的方法;新巴塞尔协议结构;;新资本协议的五大目标是：;由27个国家银行业监管部门和中央银行高级代表组成的巴塞尔银行监管委员会9月12日宣布，各方代表就《巴塞尔协议III》的内容达成一致。根据这项协议，商业银行必须上调资本金比率，以加强抵御金融风险的能力。

根据《巴塞尔协议III》规定，截至2015年1月，全球各商业银行的一级资本充足率下限将从现行的4%上调至6%，由普通股构成的“核心”一级资本占银行风险资产的下限将从现行的2%提高至4.5%。

;三、我国商业银行资本充足率管理;我国国有商业银行资本金管理存在的问题及对策;商业银行的资本需求计划;银行为什么要进行增资控股?为什么进行股票回购?

银行应该引进内资还是外资?

比较资本构成各部分的利弊。

我国国有商业银行资本充足率是如何提高的?