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废旧物资管理办法

××××公司废旧物资管理办法

1目的

规范废旧物资管理,加强废旧物资回收、处置工作,加快废旧物资的及时回收和资金变现。

2适用范围

××××公司各部门。

3职责

3.1经营管理部

3.1.1经营管理部是废旧物资的归口管理部门,负责制定和完善公司废旧物资管理的相关制度。

3.1.2负责废旧物资回收库的管理。

3.1.3负责各类包装物的鉴定。

3.1.4组织对手续完备的报废物资按批次处置变现。3.1.5协调废旧物资管理环节中的有关问题。3.2财务资产部

3.2.1牵头组织固定资产的报废工作。

3.2.2参加废旧物资处置方式的确定工作。3.2.3根据废旧物资处置结果,办理相关财务手续。3.2.4督促使用保管部门根据报废物资处置结果调整资产台帐、卡片,保证帐、卡、物相符。

3.3生产技术部

负责生产类物资的报废鉴定工作。

3.4物资使用部门

负责对日常维护、检修活动中产生的废旧物资进行回收、分类整理,负责据实填写“废旧物资鉴定表”,附件三,并办理鉴定手续,负责如数移交完成鉴定的废旧物资,承担移交前的妥善保管义务。

3.5审计办事处

全过程监督、审查废旧物资管理程序有效、合法。3.6纪检监察部

3.6.1监督废旧物资管理关键环节是否规范、合法。3.6.2负责受理废旧物资处置工作中的投诉举报。3.6.3负责对废旧物资处置工作中的违规违纪问题提出处理意见。

3.7行政管理部

3.7.1负责现场废旧物资装运过程监督。

3.7.2负责废旧物资出厂审验。

4管理程序和内容

4.1工作程序

4.1.1物资使用部门将废旧物资或包装物分类存放、登记,并申请相关部门鉴定。

4.1.2物资使用部门将经鉴定的废旧物资或包装物,须持盖

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章生效的废旧物资鉴定表,交回经营管理部。4.1.3经营管理部组织财务资产部、审计办事处、纪检监察部等部门相关人员共同对拟处理的废旧物资或包装物进行评估,并依据废旧物资特性,商议提出处置变卖建议方案。4.1.4经营管理部向公司分管领导汇报并获得批准后,组织财务资产部、审计办事处、纪检监察部等部门相关人员按批准的变卖方式处置废旧物资或包装物。

4.2工作内容

4.2.1废旧物资和包装物的回收管理

废品明细等信息由经营部废旧物资处置经办人认真填写,然后按财务资产部确认收款签字——审计办事处签字——经营管理部负责人签字、盖章——行政管理部保卫监督签字的程序进行办理,废旧物资出门证一式四份,经营管理部、财务资产部、审计办事处、行政管理部分别留存,行政管理部保留出门证原件。

4.2.4.2行政管理部当班门卫仔细核对出门证,检查运输车辆装运的实物是否与出门证上登记的废旧物资相同,经核查确认无误后方可放行。

4.2.4.3经检查未持有效的出门证,任何废旧物资和包装物一律不准放行,行政管理部当班门卫有权扣留,扣留的废旧物资和包装物交回经营管理部。

5主要风险与关键控制

5.1主要风险

5.1.1经营管理部在清点废旧物资申请部门所交实物时,因“一般废旧物资鉴定表”明细不清,造成实物数量与“一般废旧物资鉴定表”明细不一致,存在废旧物资或包装物流失现象。5.1.2现场存放的废旧物资由于物资使用部门监管人员监装不严,可能造成买方错装现象。

5.1.3在实施最终拉运过磅时,因监管人员监管不到位,可能造成过磅数与实际数量不符。

5.2关键控制

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5.2.1规范“一般废旧物资鉴定表”明细的填写格式,经营管理部废旧物资库管人员严格把关。

5.2.2经营管理部在组织实施现场废旧物资拉运前,须确认废旧物资所属部门监装人员到场,并汇同买方人员三方共同确认废旧物资范围。

5.2.3在最终实施拉运时,经营部应组织审计或监察人员、行政部保卫人员,并汇同买方人员共同签字确认废旧物资的过磅数量。

6专业术语及缩略语

无

7引用标准、支持性文件

无

8附件

附件一,废旧物资竞价流程图

附件二,废旧物资处理流程图

附件三,一般废旧物资鉴定表

附件四,固定资产报废审批表

附件五,报废固定资产回收单

附件六:废旧物资处理清单

附件七,××××公司废旧物资出门证

附件一

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附件二

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附件三

一般废旧物资鉴定表

年月日序号废旧物资名称单位数量原存放地现存放地备注

废旧物资鉴定人鉴定时间

鉴定部门

意见

(盖章)废旧物资申请部门承办人废旧物资接收部门承办人

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附件四

固定资产报废审批表

年月日固定资产固定资已使用年净值及净规格型号附属设备制造厂家计量单位