商业银行现金资产业务管理.ppt

第七章商业银行现金资产业务管理教学目的与要求：了解商业银行现金资产业务的构成和特点；掌握现金资产业务的管理要点。1第一节商业银行现金资产的构成01库存现金在中央银行的存款存放同业存款同业往来中的应收款02法定超额03现金资产04?库存现金是商业银行为了满足日常交易的需要，而留存在业务库中的现钞和硬币。01?库存现金属于非盈利资产，加之为了防范风险，需要增设一定的保安措施，付出较高的费用。因此，商业银行一般只保持必要的最低额度，超出最低限额的部分存入中央银行或其代理行。021、库存现金及其特点库存现金现金收支规律营业网点的多少后勤保障的条件与央行发行库的远近、交通条件及发行库的规定商业银行内部管理01020304052、影响库存现金数额的因素：在中央银行的存款1超额准备金存款2法定准备金存款两种准备金存款的特点?我国的具体规定及法定存款准备金率的变化过程？3是指在其他商业银行的存款或在本行其他分支机构的存款。存放同业的款项主要是为了便于银行之间的票据清算以及代理收付等往来业务。属活期存款性质。各商业银行之间或本行各分支机构之间，在办理结算过程中，由于票据交换或委托收、付款的时间差，会形成占用他行资金或本行资金被他行占用，后者就是同业往来中的应收款，属现金资产。四、同业往来中的应收款三、存放同业存款?时点头寸是指银行在某一时点上的可用资金；?时期头寸是指商业银行在某一时期的可用资金。一、资金头寸及其构成第二节商业银行资金头寸的测算?资金头寸是指商业银行能够运用的资金。?它包括时点头寸与时期头寸两种：01可用头寸=现金资产-法定准备金存款基础头寸=库存现金+超额准备金可贷头寸=可用头寸-规定限额的支付准备金02?商业银行的资金头寸通常按层次划分为可用头寸、基础头寸和可贷头寸：?商业银行现金资产管理的核心任务是保证商业银行经营过程中的适度流动性，对银行资金头寸的预测，实际上就是对银行流动性需要量的预测。01?银行资金头寸或流动性准备的变化，归根结底取决于银行存贷款资金运用的变化。存款支出和贷款增加，都减少头寸；存款增加和贷款减少则增加银行头寸。02二、资金头寸的测算图7-1存款变化趋势图图7-2贷款变化趋势图第三节商业银行现金资产的管理?原则：（1）适度存量控制原则适时流量调节原则安全性原则现金资产管理的目的和原则?目的：在确保银行流动性的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到适度的规模。二、现金资产管理的内容（一）库存现金的管理1、匡算银行库存现金需要量应考虑的因素：(1)库存现金周转时间(2)库存现金支出水平的确定2、管理措施要规范化操作现金出纳业务要掌握储蓄现金收支规律要严格库房安全管理（二）存款准备金的管理1、法定存款准备金管理(1)准确计算需要量滞后准备金计算法同步准备金计算法交易性存款注意！两种计算结果的合计，才是银行在一定时期需要缴纳的全部存款准备金。(2)及时上缴应缴准备金非交易性存款