商业银行的负债管理.ppt

01西方商业银行在欧洲货币市场上借入短期负债的方式有：02吸收固定利率的定期存款------主要；03出售商业银行承兑汇票、银行承兑票据等；04直接向其他银行借入短期款项。最典型的是向欧洲货币市场借款。四、国际金融市场融资发行中长期债券（广义负债中）银行发行中长期债券所承担的利息成本较其他融资方式要高，但保证银行资金的稳定。壹贰六、银行非存款性负债规模的确定（略）Ｐ78第三节商业银行负债成本的管理一、商业银行负债的各类成本的概念P79（1）利息成本：不变利息、可变利息（2）营业成本：人工支出，纸张，银行形象的宣传费，设备折旧费（3）资金成本（4）可用资金成本可用资金？（5）有关成本：风险成本：负债增加而增加风险（资本/资产比率下降）连锁反应成本：为揽储而高息，原储户也要求高息。资金成本率=(利息成本+营业成本)/吸收的资金01可用资金成本率=(利息成本+营业成本)/(吸收的资金×可用资金比率)02二、资金成本率与可用资金成本率的计算第三章负债管理商业银行业务与经营第三章商业银行的负债管理第一节第二节第三节闽江学院第三章负债管理商业银行业务与经营闽江学院第三章

商业银行的负债管理引述银行负债有广义和狭义之分广义的负债:除银行自有资本以外的一切资金来源，含二级资本。狭义负债:由存款负债、借入负债和结算中的负债构成。本章以狭义负债为研究对象。depositdepositdeposit存款是商业银行的主要资金来源存款的种类存款的构成存款的定价第一节存款负债01西方商业银行的存款种类02我国商业银行的存款种类一、存款的种类（一）西方商业银行的存款种类储蓄存款：定期，活期定期存款timedeposits（常对公）大额可转让定期存单CDS非交易帐户（储蓄帐户）交易帐户活期存款currentaccount(支票存款)可转让支付命令NOWS货币市场存款帐户MMDA自动转帐制度ATS（为了交易目的而开立的支票帐户）存款业务创新活期存款（支票存款）是一种可以随时提取或支付的支票帐户的存款，传统上只能由商业银行经营（因为是创造存款货币的基础）。可转让支付命令帐户

（ＮegotiableＯrderofＷithdrawalＡccounts，简称ＮＯＷs），是一种付息的不使用支票的支票帐户（以支付命令书取代了支票）由美国马萨诸塞州的储蓄贷款协会于70年代初创办。特点：以支付命令书取代支票来提款或支付，但支付命令书与支票在实质上无异；经背书也可以转让；对存款平均余额支付利息（“付息的活期存款”）；存户以个人和非盈利机构为限。NOW的意义：是对美国商业银行长期垄断支票帐户业务的挑战是对活期存款不支付利息的银行制度的重大革命超级ＮＯＷ帐户

（ＳuperＮＯＷ）是1983年开办的一种由ＮＯＷ帐户发展而来的一种新型活期存款。与普通NOW帐户的区别可以象一般支票帐户一样无限地开发支付命令；比普通NOW帐户的利率更高，但须保持一定的最低余额货币市场存款帐户

（ＭoneyＭarketＤepositＡccount，简称ＭＭＤＡ）

是美国银行1972年推出的一种“利率自由化”的支票存款帐户。特点：开户时最低金额为2500美元，帐户存款平均余额不得低于2500美元；对存款无最高利率限制，利率按货币市场利率调整。而且由于银行无须对ＭＭＤＡ保持准备金，银行对该帐户支付的利率较高；客户提取存款应在7天前通知银行，存户使用帐户进行收付，每月不得超过6次，其中以支票付款不得超过3次；存户对象不限。自动转账服务账户(ATS)

（automatictransferservices，简称ATS）主要内容：存户同时在银行开立两个账户（储蓄账户和活期存款账户）。活期存款余额始终保持1美元，其余额转入储蓄账户可获得利息收入。当银行收到存户开出的支票付款时，可将支付款项从储蓄账户转到活期存款账户上进行自动转账，及时支付支票上的款项。好处：随时把客户不生息的存款压缩到最低限度，使客户在享受支票账户的方便的同时，又收到较高利息。大额可转让定期存单（CDs）

（CertificateofDeposits）是60年代初首先由美国花旗银行推出的一种定期存款创新。与传统的定期存款区别（1）存单面额固定且较大，1