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雅信物业财务工作质量评估制度_物业经理人

雅信物业财务工作质量评估制度

为实施有效监视，确保公司货币资金的合理使用和公司财产的安全完整，特建立本评估制度，从现金收付和银行结算业务、登记日记账、库存现金和票证印章的保管、应收款项的催收、收支状况、资产治理、财务文档治理、财经纪律执行状况的监视等八个方面对物业治理处财务岗位工作实行检查评估，为保证检查评估工作的有效性，该项工作以不定期、不预先通知的方式进展，但每季度不少于一次。

现金收付和银行结算业务

全部现金收款均开具正式收据或电脑打印收据(加盖公章)，有收、付款人签名确认(注明时间)。

当日收款当日送存银行，银行停顿收款后收进的现金做到妥当保管，于次日送存银行，金额超过3000元的须送存夜间银行，不坐支现金，因特别状况需要，事先征得财务部负责人同意。

办理现金收付坚持当面点清，准时开具收据，每笔收付均加盖现金收、付讫印章，并即时入帐。

每周定期与公司出纳结算收款，遇有较大金额(超过1万元)收款当日结算。

不办理未经规定审批程序的付款申请，并检查付款凭单是否完整、真实、合法，对口头承诺，便条，非法票据等不具备付款条件的申请不予办理，并视状况上报财务治理部。

不挪用现金，不以白条抵库和保存帐外现金，确保库存现金与帐上余额全都。

收到支票即刻签署支票送达回执，并准时将支票送银行入帐。

登记日记帐

每笔现金收付款业务均需按时逐笔登记现金日记帐，收到支票登记备查帐。

每个工作日完结，均结出帐面余额，与库存现金核对，做好日清月结，帐实相符。

全部现金收入均须入帐，不将收入作帐外记录，不设置小金库。

库存现金和票证、印章保管

根据公司核定的库存备用金和公安部门的有关现金限额规定，保管好库存现金，爱护公司财产安全。

建立收据、发票的领用、发放、缴销记录，缴销前具体标明每本票据的开出份数，作废份数，起讫时间，收款总金额(分现金、支票)，与上缴公司的金额是否相符，确保钱、单相符。

不任凭将印章交予他人保管，保障公司利益免受侵害。

应收款项的催收

物业效劳中心应建立清楚、精确的欠收款明细帐项，即时反响住户拖欠款状况，并据以积极催收，每月有拖欠款清缴状况说明。

按政府的规定收取拖欠款滞纳金，特别状况须由部门经理书面上报总经理批准方可豁免。

对连续拖欠三个月以上或累计拖欠一万元以上的住户，须有特地催款状况说明，并有协同催款人签字证明。

费用收缴率：户数比大于90%，余额比大于85%。

收支状况

为协作物业效劳中心治理报告的公布，各部门应根据财务治理部规定的内容设置帐本，并依据收、付款准时登帐。

每季度末财务人员应以本部门帐本为依据，以财务治理部供应的部门经营状况表作为参考向业主公布(包干制可不公布)。

对本部门经营状况财务人员每季应向公司写出书面分析，有较大变动状况时，应书面通知公司财务治理部。

资产日常治理

依据财产状况审核单的内容建立资产明细帐，并落实资产日常治理责任人，负责日常使用治理及修理、保养。

依据资产责任人供应的资产使用状况，负责办理资产处理审批的有关手续。

负责对本部门资产的核对工作(至少半年核对一次)，年底协作公司资产大清查工作。

财务档案治理

各部门必需保管好本部门历任财务人员交接清单。

负责本部门的收据、修理效劳及回访记录表等存根的保管。

对本部门各年度的收费明细单要按年度装订成册，并妥当保管。

对政府、公司各种收费标准的文本、公司财务治理部的通知准时进展收集，并整理归档。

对本部门合同、收付款报告的批文准时上交财务治理部并进展归档整理。

财经纪律执行状况的监视。

通过办理收付款业务，严格根据公司财务制度监视各业务部门经济活动的开展，杜绝乱收费，擅自免费，隐瞒截留收入等违纪行为。

通过评估检查，以上各项均合格的财务工作为良好，3项以内不合格，但在限期内订正的为根本合格，4项以上不合格或限期内不订正的，视为不合格将受到警告、停职、辞退处分，直至追究刑事责任。

附：评估表及库存现金盘点表文章来源物业经理人