其它业务中间业务.ppt

第九章其它业务（中间业务）第一节结算业务一、支付结算概述1、支付结算的含义银行代客户清偿债权债务、收付款项的—种传统业务，是银行业务量最大、收益稳定的典型中间业务。“货币支付”、“资金划拨”2、支付结算的意义：转账结算中心、货币出纳中心加速资金周转，促进商品流通，提高资金运转效率；节约现金，调节货币流通，节约社会流通费用加速资金管理，提高票据意识，增强信用观念巩固经济合同制和经济核算制综合反映结算信息，监督国民经济活动，维护社会金融秩序的稳定3、支付结算的任务、原则和纪律任务：准确、及时、安全办理支付结算业务三原则：恪守使用、履约付款；谁的钱进谁的帐，由谁支配；银行不垫款，不损害公益。二、结算工具票据：出票人自己承诺或委托付款人，在见票时或在指定日期，无条件支付一定金额给收款人或持票人，并可流通转让的有价证券。三个基本关系人：出票人、付款人、收款人1、汇票（1）银行汇票：银行签发，在见票时，无条件支付实际结算金额给收款人或持票人的票据。自付证券，具有本票性质，只有两个基本关系人：出票人，收款人；主要用于转账，填“现金”字样也可取现金；一律记名；付款期限自出票日期1个月；逾期提示，付款人不受理。（2）商业汇票：出票人签发，在指定日期，无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。有三个基本关系人；也可以只有两个，出票人是收款人或付款人；不得签发无对价的商业汇票；分商业承兑汇票、银行承兑汇票。商业承兑汇票、银行承兑汇票商业承兑汇票：由收款人出票，付款人承兑，或由付款人出票并承兑的票据。一律记名，承兑期限由交易双方商定，最长不超6个月银行承兑汇票：收款人或承兑申请人（购货方、付款人）签发，承兑申请人（购货方）向开户行申请，银行审查同意承兑的票据银行承兑，银行是付款人银行审查：申请人是在本行开立存款账户的法人或其他经济组织必须与本行具有真实的委托付款关系资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源未到期，可向银行贴现、可背书转让；可再贴现、转贴现2、支票出票人签发，委托办理支票存款业务的银行，在见票时，无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。三个关系人；现金支票，可取现金可转账；转账支票，不可取现金；提示付款期限自出票日起10日，逾期不受理；空头支票、签章与预留签章不符、密码错误，则退票，并处5%但不低于1000元罚款，持票人可要求出票人2%赔偿金3、本票出票人签发，承诺自己在见票时，无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据承兑式信用证券，无需承兑，见票即付，视同现金依据出票人不同：商业本票、银行本票银行本票：定额、不定额两种，提示付款期限2个月，逾期不受理三、支付结算方式1、汇款结算（1）国内汇兑：汇款人→汇出行（汇款回单）→汇入行（收款通知）→收款人；信汇、电汇（2）国外汇款：汇款人→汇出行（汇款回单）→汇入行或解付行（收款通知）→收款人；可能还有代理行顺汇（汇付法）、逆汇（出票法）；信汇、电汇、票汇；退汇：解付之前；票汇退汇：寄发汇票之前；可挂失止付；可查询国外汇入汇款，收妥后解付；据约定经批准可提前解付；超一定期限不取款，汇款失效，通知汇出行注销；票汇超期限来取款，须汇出行重新授权才可照付汇出不同外币，按汇率套算；汇入外币，可解付外币或本币2、托收结算（1）国内托收结算①托收承付：根据购销合同，收款人→委托银行收款←异地付款人付款收款人累计3次同一付款人收不回货款，开户行暂停该付款人办理托收；付款人3次无理由拒付，开户行暂停其办理托收②委托收款：依据合同和承兑商业汇票、债券、存单等债务凭证，收款人委托开户行，经人行批准，向同城或异地付款人收款（2）国际托收结算债权人（收款人）签发国外债务人为付款人的汇票，附单据，委托当地银行，寄发代收银行；收妥汇回托收行，转债权人光票托收：不附带货运单据，可附发票等其他凭证。尾款、佣金、代垫费用等跟单托收：附带货运单据等。付款交单：即期付款交单；远期付款交单，需进口商先承兑承兑交单：进口商承兑便可取得货运单据提货3、信用证结算付款人依据贸易合同→向银行申请→银行收保证金、开立以收款人为受益人的信用证→收款人收到信用证、按信用证履行合同发货→将货运单据等交开证行→开征行付款←付款人向开证行付款3个基本当事人、4个其他当事人：分类：可撤销、不可撤销；光票、跟单；保兑、无保兑；可转让、不可转让；即期付款、远期付款、承兑、议付；预支、背对背、对开、循环等。常用：不可撤销跟单信用证基本特点：（1）银行信用：开证行负第一付款责任，收款有保障（2）信用证是独立文件：依据但不依附于贸易合同，开证行只对信用证负责，“单证