商业银行负债的管理.ppt

存款保险的目的*保护小额存款人的利益社会公正的需要：银行不透明性社会稳定的需要：小额存款人资金的安全银行稳定的需要创造公平竞争环境：没有存款保险，人们愿意存大银行促进银行加强风险管理：存款保险机构加强管理第三节借款的管理01从“负债决定资产”到“资产决定负债”02短期借款的管理03长期借款的管理04借款需求预测与借款方式选择第三节借款的管理01资金来源上的被动资金运用上的被动存款的缺陷：被动02借款的优点主动性强利用率高:不缴存款准备金流动性风险低：不会提前支付非利息成本低：不用分支机构，保管等费用从“负债决定资产”到“资产决定负债”需要以发达的金融市场为基础利息成本高：银行借款的债权人所承担的风险要高于存款人所承担的风险，借款的利率一般也就高于存款的利率。波动性大借款的利率敏感性比存款高“资产决定负债”经营模式的弊端小银行汇票第三章

商业银行负债的管理第二节存款的管理第三节借款的管理第一节负债管理概述第三章商业银行负债的管理第一节负债管理概述AB银行负债管理的基本原则银行负债的构成第一节负债管理概述STEP1STEP2STEP3STEP4存款负债存款负债是商业银行的传统业务，是其主要资金来源，约占商业银行资金来源的70％-80％。借款负债按照期限长短可以划分为短期借款和长期借款，短期借款主要有同业拆借、向中央银行借款，回购协议等；长期借款主要有发行金融债券等。银行负债的构成存款负债借款负债计息负债结算性负债：支付与提取上的时间差使银行可暂时占用客户资金应付款项：如应付工资、应付福利非计息负债壹贰银行负债的构成结构合理原则：不同来源、不同期限、不同工具的负债的特点、成本和风险3124依法筹资原则成本控制原则量力而行原则：考虑其经营效益和成本负担能力银行负债管理的基本原则第二节存款的管理01存款的特殊性02存款的种类03存款管理的创新04存款保险第二节存款的管理保本付息：风险低1随时支取：流动性高2支付基础：银行卡、支票3期限预定：活期、定期4对象不定：社会公众5特许经营：必须经监管机构特许6一、存款的特殊性从存款人的角度来看12543存款是银行的象征存款是银行重要性的主要原因存款是银行脆弱性的重要来源存款部分准备、存款支取的“先来后到”原则及存款支取的低成本所决定存款是银行正常经营的重要基础12345从银行的角度来看交易账户01活期存款账户：是由个人、企业和政府部门持有的无息支票账户，存款人可随时支取现金或使用支票进行支付，无需事先通知银行。银行允许符合条件的客户超出其存款余额签发支票，即可进行透支。02美国银行业早期也对活期存款付息，而且竞相以抬高利率的办法吸引客户，1933年美国联邦政府颁布《格拉斯-斯蒂格尔法》，其中Q条例禁止向活期存款支付利息，对使用支票的次数与最低存款余额则无法定限制03存款的种类：美国可转让支付命令账户既可用于转账结算，又可支付利息，年利率略低于储蓄存款，提款使用规定的支付命令，和支票一样，可自由转让流通。通过这种帐户，商业银行既可以为客户提供支付上的便利，又支付利息，从而吸引客户，扩大存款。存款余额可以生息，而商业银行是不能为活期存款支付利息的。同时，可转让支付命令帐户是参加存款保险的。超级可转让支付命令账户美国商业银行于１９８３年开办的一种利率较高的存款账户业务。它像一般支票账户一样，可以无限制地开出支付命令，而且存款利息较高，银行还提供一定的补贴和奖励，以吸引客户。开立该账户的条件比较苛刻，一般要求存款最低余额必须超过２５００美元，而且存户要按月支付服务费。如果存款余额低于最高限额，银行只支付与普通可转让支付命令账户同样的利率。01一般性储蓄存款账户货币市场存款账户/view/1626716.htm个人退休账户储蓄存款02定期存单大额可转让定期存单定期存款可支付较高利率，并可以浮动，还可使用支票1具有2500美元的最低限额(现无）；银行可以支付所能够支付的利率；10万美元的存款额可得到联邦存款保险公司的保险；新增存款不受最低限额的限制，也不受时间的限制；就其存款利息是以公布的每日利率为基础进行随时计算的；向第三者支付时，不论是签发支票，还是电话通知，每月不能超过6次；银行具有要求客户提款时必须提前通知(至少7天)的权力。2货币市场存款账户大额可转让定期存单固定面额、固定期限、可以转让发行对象：居民个人和企业、事业单位。面额大：个人：1万元、2万元、5万元；单位：50