为何要做境外投资ODI备案备案政策申报流程审批标准申报时长.docx

为何要做境外投资ODI备案备案政策申报流程审批标准申报时长

境外投资ODI备案

目录

一、何为境外投资ODI备案

二、境外投资ODI备案的目的是什么

三、境外投资ODI备案的现状

四、关于境外投资ODI备案的监管体系

五、境外投资ODI备案的流程

六、境外投资ODI备案的申报材料有哪些

七、境外投资ODI备案的核准标准

八、境外投资ODI备案申报所需的时间

一、何为境外投资ODI备案

ODI的英文全称是OverseasDirectInvestment，也就是境外直接投资。

国内的企业、团体在得到相关部门核准之后，采用设立、并购、参股等手段，在境外创建或者获取已有企业、项目的所有权、控制权或者经营管理权等权益，这就是境外直接投资行为。

二、境外投资ODI备案的目的是什么

境外投资备案的目的有哪些呢？

?取得境外土地的所有权、使用权等权益；

?取得境外自然资源勘探、开发特许权之类的权益；

?取得境外基础设施的所有权、经营管理权等权益；

?取得境外企业或者资产的所有权、经营管理权等权益；

?新建或者改扩建境外的固定资产；

?新建立境外企业或者向已有的境外企业追加投资；

??新设立或者参股境外的股权投资基金；

??通过协议、信托等方式掌控境外企业或者资产。

三、境外投资ODI备案的现状

商务部、外汇局统计显示，2019年我国对外全行业直接投资金额为8079.5亿元人民币，和上一年相比下降了6%（换算后是1171.2亿美元，同比下降9.8%）。

在这之中，我国境内的投资者对全球167个国家和地区的6535家境外企业开展了非金融类直接投资，总计投资7629.7亿元人民币，较上一年下降4.3%（折合1106亿美元，同比下降8.2%）

四、关于境外投资ODI备案的监管体系

当下，境外直接投资的审批受到三个政府部门的监管，这三个部门分别是发改委、商务部以及外管局。

（1）发改委的主要监管政策：

《企业境外投资管理办法》（发改委令【2017】11号）；

《国家发展改革委关于发布企业境外投资管理办法配套格式文本（2018年版）的通知》（发改外资【2018】252号）；

《境外投资敏感行业目录（2018年版）》（发改外资【2018】251号）。

（2）商务部的主要监管政策：

《境外投资管理办法》（商务部令2014年第3号）。

（3）外管局的主要监管政策：

《关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发【2014】37号）；

《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》（汇发【2015】13号）。

五、境外投资ODI备案的流程

先由发改委进行核准或者备案，再由商务部核准或者备案，之后外汇管理局进行备案（银行发放外汇，外管局负责监管），最后实施境外直接投资（ODI）。

需要注意的是，企业境外投资证书的有效期为两年，如果在这两年内没有与之相匹配的项目，此证书就会失效。

到那时要是有新的项目，企业就得重新办理ODI投资备案。

六、境外投资ODI备案的申报材料有哪些

以下是一些境外投资需要准备的资料：

??境外投资备案表。

??企业的营业执照。

??境内企业的资信证明，此证明内容为存款证明，且证明书上的余额要大于投资额。??对外投资设立企业或者进行并购的相关章程。

??公司有关的董事股东会决议或者出资决议。

??境内企业必威体育精装版的审计报告。

??前期工作落实情况的说明，这里面包含尽职调查、可行性报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评估、银行出具的融资意向书等。

??如果是并购类的对外投资，那就需要提交《境外并购事项前期报告表》。

??境外投资真实性承诺书。

??公司股权架构图。

需要注意的是，以上只是可能需要准备的资料（包括但不限于这些），并且每个地方的政策会稍有差异，具体要以当地政府部门的要求为准。

七、境外投资ODI备案的核准标准

在国内，项目审批分为备案和核准这两种类型。

备案就是在项目开展之前向政府知会一声就行；

核准则是在项目开展之前必须得到政府的许可才能够进行。

关于境外直接投资的审批类型，简单来讲是这样的：

如果涉及敏感内容，那就实行核准制；

要是境内有投入并且是非敏感内容的话，就采用备案制；

要是境内无投入且属于非敏感内容，就施行报告制。

八、境外投资ODI备案申报所需的时间

若从收到企业资料起算，大概3个月左右（中间变数不多的情况下），整个流程如下：

??准备申报材料。前期情况说明报告（包含可研、尽调、投环）以及境外投资备案表、并购事项前期报告表比较复杂。通常，准备这些材料大概需要7?-?15个工作日。

??申报材料签字盖章，这一环节需2?-?3个工作日。

??线上申报。如今发改委和商委都已实现无纸化办公，