审计2025年工作计划范本(三篇) .pdfVIP

以家为家，以乡为乡，以国为国，以天下为天下。——《管子》

审计2025年工作计划范本

一、工作思路：

以防控操作风险为核心，推进稽核审计任务制度化，稽核检查程

序化，稽核文档格式化，稽核责任明晰化，稽核处罚标准化，扩大稽

核审计范围和深度，提升稽核审计能力，进一步促进我区联社依法合

规经营稳步发展。

二、具体工作：

1、安排两次序时稽核。对____年____月全面业务开展稽核检查，

对存在的问题通过现场辅导纠改、发整改通知书、限期整改、违规积

分、以及处罚相关责任人等方式手段，强化合规意识，规避操作风

险。

2、安排两次专项稽核。一是对信用社对公账户管理专项检查主要

是开户的合规性、使用的规范性、对账的及时性检查。二是对____年

新增贷款专项稽核检查，重点是____万元以上贷款的全面检查，充分

揭示信贷管理风险点，为进一步体提高信贷工作质量提供更可靠地决

策依据。

3、加强后续稽核检查，确保纠改到位。采取“人盯社”包片稽

核，后续再稽核和整改到位。

三、工作措施

1、部门人员加强学习、强化培训，推行稽核人员到一线业务岗位

实践制度，增强非现场稽核能力。

2、改进稽核审计方式提高效率，非现场和现场稽核相结合，合理

收集业务操作风险点，做到全方位、多角度、分层次地立体稽核。

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勿以恶小而为之，勿以善小而不为。——刘备

3、加强内控建设，强力推进稽核管理规范化。重点落实省联社稽

核审计“主审制”和办事处的稽核审计工作问责制。实施有效约束的

质量控制机制，完善内部审计工作责任制度，建立统一的《稽核人员

工作日志》对下乡执行任务和整理资料全程予以如实登记，制度管人

管事的长效机制。

四、存在问题：

1、稽核人员学习不够，素质有待提高。今年稽核人员变动后，新

到稽核岗位人员较多，虽然稽核审计部对稽核人员的学习培训作了计

划，规定了稽核人员必学篇目和制度规定，规定了学习时间，但由于

部门人员基本上都在信用社稽核检查，回到单位的时间不统一，所以

组织学习的时间相对较少。

2、稽核工作创新不够。由于今年联社成立事后监督中心，业务传

票统一上缴联社保管，针对这一变化，稽核审计工作没有相应的应对

措施，对基层社的序时稽核不全面，容易留下死角。

3、稽核力量不足，稽核任务完成不理想。我联社现有专职稽核人

员____人，按省联社标准不足，加之今年派员参加上级检查和接待检

查次数较多，对自身稽核任务有所耽误。

4、稽核的广度和深度不够。一是对会计出纳业务的稽核在一定程

度上停留在表面层次上，注重帐平款准，而对业务合法性，操作的合

规性，以及操作风险和道德风险关注不够。二是对贷款

业务的稽核检查只停留在合同资料、要素的齐全性上，对贷款真

实性以及贷款发放的合规性分析检查不够。

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吾日三省乎吾身。为人谋而不忠乎?与朋友交而不信乎?传不习乎?——《论语》

5、信息不对称，对一线人员素质风险防范不够。在稽核过程中，

更多的是看现场操作，而对柜员平时执行制度的情况了解不够;报表、

帐册看得多，找职工座谈少，对职工的所思、所想了解得少。

审计2024年工作计划范本（二）