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2021年度证券从业资格证券发行与承销预热阶段综
合测试题(含答案)
一、单项选择题共(60题,每题1分)。
1、首次公开发行股票申请文件目录所列举文件是发行申请文件
()。
A、最低要求
B、最高要求
C、一般要求
D、绝对要求
【参考答案】:A
2、()是将评估对象剩余寿命期间每年或(每月)预期收益,用
适当折现率折现,累加得出评估基准日现值,以此估算资产价值
方法。
A、重置成本法
B、收益现值法
C、清算价格法
D、现行市价法
【参考答案】:B
【解析】收益现值法是将评估对象剩余寿命期间每年或(每月)预
期收益,用适当折现率折现,累加得出评估基准日现值,以此估算
资产价值方法。收益现值法通常用于有收益企业整体评估及无形资
产评估等。
3、债权人自接到通知书之日起()日内,未接到通知书自第一
次公告之日起()日内,有权要求公司清偿债务或提供相应担保。
A、10,30
B、15,30
C、30,30
D、30,45
【参考答案】:D
4、()是发行人发行股票时,就发行中有关事项向公众作出披
露,并向非特定投资人提出购买或销售其股票要约邀请性文件。
A、招股公告
B、招股说明书
C、招股意向书
D、招股发行书
【参考答案】:B
5、()不属于并购方应在对外公布并购方案之前或者报所在国主
管机构同时,向商务部和国家工商行政管理总局报送并购方案情形
()。
A、境外并购一方当事人在我国境内拥有资产30亿元人民币以上
B、境外并购一方当事人当年在中国市场上营业额在15亿元人民
币以上
C、境外并购一方当事人及与其有关联关系企业在中国市场占有
率已经达到25%
D、由于境外并购,境外并购一方当事人及与其有关联关系企业
在中国市场占有率达到25%
【参考答案】:C
6、股份制改组清产核资基准日之前,若企业在《关于规范国有
企业改制工作意见》下发之前已进行整体资产评估,考虑到企业实际工
作量及时间问题,经申报()核准后可不再另行开展清产核资工作。
A、国资委
B、评估机构
C、中国证监会
D、工商管理部门
【参考答案】:A
【解析】股份制改组清产核资基准日之前,若企业在《关于规范
国有企业改制工作意见》下发之前已进行整体资产评梏,考虑到企业实
际工作量及时间问题,经申报国资委核准后可不再另行开展清产核资工
作。
7、股票发行采取溢价发行,其发行价格由()确定。
A、发行人
B、承销证券公司
C、发行人与承销证券公司协商
D、中国证监会
【参考答案】:C
【解析】《证券法》第三十四条规定:“股票发行采取溢价发行的,
其发行价格由发行I人与承销的证券公司协商确定。
8、预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文
件,不能含有(),发行人不得据此发行股票。
A、价格信息
B、数量信息
C、发行方式信息
D、发行时间信息
【参考答案】:A
9、以协议收购方式进行上市公司收购的
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