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2021年度证券从业资格证券发行与承销预热阶段综合测试题(含答案).pdfVIP

2021年度证券从业资格证券发行与承销预热阶段综合测试题(含答案).pdf

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2021年度证券从业资格证券发行与承销预热阶段综

合测试题(含答案)

一、单项选择题共(60题,每题1分)。

1、首次公开发行股票申请文件目录所列举文件是发行申请文件

()。

A、最低要求

B、最高要求

C、一般要求

D、绝对要求

【参考答案】:A

2、()是将评估对象剩余寿命期间每年或(每月)预期收益,用

适当折现率折现,累加得出评估基准日现值,以此估算资产价值

方法。

A、重置成本法

B、收益现值法

C、清算价格法

D、现行市价法

【参考答案】:B

【解析】收益现值法是将评估对象剩余寿命期间每年或(每月)预

期收益,用适当折现率折现,累加得出评估基准日现值,以此估算

资产价值方法。收益现值法通常用于有收益企业整体评估及无形资

产评估等。

3、债权人自接到通知书之日起()日内,未接到通知书自第一

次公告之日起()日内,有权要求公司清偿债务或提供相应担保。

A、10,30

B、15,30

C、30,30

D、30,45

【参考答案】:D

4、()是发行人发行股票时,就发行中有关事项向公众作出披

露,并向非特定投资人提出购买或销售其股票要约邀请性文件。

A、招股公告

B、招股说明书

C、招股意向书

D、招股发行书

【参考答案】:B

5、()不属于并购方应在对外公布并购方案之前或者报所在国主

管机构同时,向商务部和国家工商行政管理总局报送并购方案情形

()。

A、境外并购一方当事人在我国境内拥有资产30亿元人民币以上

B、境外并购一方当事人当年在中国市场上营业额在15亿元人民

币以上

C、境外并购一方当事人及与其有关联关系企业在中国市场占有

率已经达到25%

D、由于境外并购,境外并购一方当事人及与其有关联关系企业

在中国市场占有率达到25%

【参考答案】:C

6、股份制改组清产核资基准日之前,若企业在《关于规范国有

企业改制工作意见》下发之前已进行整体资产评估,考虑到企业实际工

作量及时间问题,经申报()核准后可不再另行开展清产核资工作。

A、国资委

B、评估机构

C、中国证监会

D、工商管理部门

【参考答案】:A

【解析】股份制改组清产核资基准日之前,若企业在《关于规范

国有企业改制工作意见》下发之前已进行整体资产评梏,考虑到企业实

际工作量及时间问题,经申报国资委核准后可不再另行开展清产核资工

作。

7、股票发行采取溢价发行,其发行价格由()确定。

A、发行人

B、承销证券公司

C、发行人与承销证券公司协商

D、中国证监会

【参考答案】:C

【解析】《证券法》第三十四条规定:“股票发行采取溢价发行的,

其发行价格由发行I人与承销的证券公司协商确定。

8、预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文

件,不能含有(),发行人不得据此发行股票。

A、价格信息

B、数量信息

C、发行方式信息

D、发行时间信息

【参考答案】:A

9、以协议收购方式进行上市公司收购的

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