2025年商业银行压力测试指引.pdfVIP

臣心一片磁针石，不指南方不肯休。——文天祥

商业银行压力测试指引

第一章总则

第一条为提高商业银行风险管理能力，加强系统性风险防

范,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共

和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》等法

律法规，制定本指引.

第二条本指引适用于中华人民共和国境内依法设立的商

业银行，包括中资商业银行、外商独资银行和中外合资银行.

第三条商业银行应当依据本指引健全压力测试体系，提升

压力测试能力，定期开展压力测试并确保压力测试结果得到有效

应用.

第四条本指引所称压力测试是一种银行风险管理和监管

分析工具，用于分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行

整体或资产组合的冲击程度，进而评估其对银行资产质量、盈利

能力、资本水平和流动性的负面影响。压力测试有助于监管部门

或银行对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性做出评估判

志不强者智不达，言不信者行不果。——墨翟

断，并采取必要措施。

第五条银监会及其派出机构依照本指引对商业银行压力

测试工作进行监督检查，并采取相应的监管措施.

第二章压力测试管理

第一节一般规定

第六条商业银行应当在法人和集团层面建立与规模、业务

复杂程度和风险状况相适应的压力测试体系，并将其纳入各个层

次的风险管理活动,成为风险管理体系的有机组成部分.商业银

行压力测试体系应包含以下基本要素：治理结构、政策文档、方

法流程、情景设计、保障支持以及验证评估。

第七条压力测试应在商业银行风险管理中发挥以下作用:

（一)前瞻性评估压力情景下风险暴露,识别定位业务的脆

弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动。

（二)对基于历史数据的计量模型进行补充，识别和管理“尾

部风险，对模型假设进行评估。

（三）关注新产品和新业务带来的潜在风险。

(四）评估银行资产质量、盈利能力、资本水平和流动性承

天将降大任于斯人也，必先苦其心志，劳其筋骨，饿其体肤，空乏其身，行拂乱其所为。——《孟子》

受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规

划提供依据。

（五)协助银行制定改进措施.

（六）支持银行内外部对风险偏好和改进措施的沟通交流。

第二节治理结构

第八条商业银行应当建立有效的压力测试治理结构，明确

董事会、监事会（监事）、高级管理层以及相关部门在压力测试

管理中的职责及报告路线。

第九条商业银行董事会应当承担压力测试管理的最终责

任，履行以下职责：

（一)审核并批准压力测试政策。

（二）监督高级管理层对压力测试进行有效管理。

（三）审阅经高管层审定有重大影响的压力测试报告，了解

压力测试的关键假设,关注压力测试的结果及其影响，审议后续

的重大改进措施，了解改进措施的风险缓释效果，在确定银行风

险偏好和风险管理目标时考虑压力测试的结果.

（四）其他有关职责.

董事会可以授权下设的专门