集团有限公司审计整改结果公告.docx

集团有限公司审计整改结果公告

202X年8月18日至202X年11月25日，XX审计X对我单位2019年至2021年财务收支情况进行了审计。我单位于2022年12月27日收到XX审计X送达的《XX集团有限公司2019年至2021年财务收支审计报告》（X审财报〔2022X〕X号），指出了我单位在资金管理、公务支出、公款消费、采购管理、工程项目、资产管理、财务管理、酒店经营等方面存在的问题，提出了审计意见和建议。我单位对审计发现的问题进行研究和分析，采取了相关措施进行整改。现将审计整改结果公告如下：

一、已完成整改的问题

（一）关于“个人截留单位收入”问题的整改情况

已将相关资金全部追回，并下发了《关于进一步规范集团财务管理制度的通知》，要求收支进入对公账户，专款专用。今后将加强食堂管理，规范食堂财务管理，第一时间结算餐费。

（二）关于“资金管理绩效低”问题的整改情况

审计报告指出，集团存在资金管理绩效低，要加强资金管理，充分发挥资金绩效的问题。集团及其子公司从2021年8月开始陆续向各银行申请协定利率，至2021年底前已全部完成。

（三）关于“公车使用管理不规范”问题的整改情况

1．公车使用现金加油的问题。已对公车制度进行修改完善，今后将加强对公车使用制度的学习和公车使用管理，杜绝再发生现金加油现象。

2．未严格执行一车一卡制度的问题。中石化加油卡未限制车号。现已全部绑定车号，今后将加强油卡使用管理，严格执行一车一卡制度。

3．违规报销汽车修理费的问题。已追回违规报销的费用，同时对凭证进行排查，组织人员相关政策进行学习，加强对凭证的审核。

（四）关于“业务招待管理不规范”问题的整改情况

1．业务招待费结算不及时的问题。针对该问题，今后将加强对工作人员的业务培训，提高责任心，并加强对制度的执行，及时办理结算。

2．业务招待费未办理内部审核流程的问题。针对该问题，完成接待审批单的办理，今后组织人员对内部审批流程再次进行培训。

（五）关于“差旅费报销不规范”问题的整改情况

1．多报中短途出差交通费的问题。集团及旅游公司、酒管公司已收回多报的中短途出差交通费，今后将加强报销审核。

2．中短途出差审批不规范的问题。集团已进一步完善中短途出差交通费管理办法，加强审批管理，积极探索电子审批流程，提高审批效率。

3．报销差旅费票据时间与出差时间不符的问题。对出差实际情况进行核实，对差旅费报销凭证进行全面排查；安排财务负责人参加财务知识培训（财务操作流程）；组织相关人员对《XX工作人员差旅费管理规定》进行学习，加强差旅费支付审核。

（六）关于“物品采购价格偏高、库存积压”问题的整改情况

对不符合招标要求的物品已全部退回供应商，追回对应货款，并督促供应商做出整改；结合集团采购要求及酒店经营实际需要完善修订酒店物资采购管理制度。

（七）关于“采购管理混乱，存在多付货款现象”问题的整改情况

已收回多付货款，今后将加强采购管理，严格要求审核人员加强责任意识，仔细审核把关。

（八）关于“车辆采购未按规定备案”问题的整改情况

组织有关人员重新学习相关文件和采购流程，并向县国资监管机构咨询了车辆采购的备案手续，今后将规范管理采购程序，严格按照规定备案。

（九）关于“物资采购在合同签订之前”问题的整改情况

开展自查自纠，对所有合同进行排查；完成合同制度修订，采购行为、合同管理更加规范合理，采购经办人合同意识进一步加强。

（十）关于“预付款支付审核把关不严”问题的整改情况

开展自查自纠，对所有预付款支付凭证进行排查；组织财务人员学习相关政策法规，加强流程学习。后续各类支付严格按照制度对支付单据进行复核，加强资金支付审核。??

（十一）关于“结算审核不规范，多计多付工程款”问题的整改情况

1．中介机构结算审定错误，多付工程款的问题。已追回多付工程款，并向结算审计单位提出质疑，要求审计单位提高结算审计质量。跟财政、国资等部门确定正确的变更款价格调整方式，杜绝类似情况发生。

2．工程造价结算审核增值税多结，导致多付工程款的问题。已要求施工单位退回，今后将加强业务学习，提高业务能力，规范合同支付审核管理。

（十二）关于“工程结算方式与招标文件不符”问题的整改情况

1．无依据结算工程款的问题。针对该问题，完善补充相关材料，向结算审计单位提出质疑，要求审计单位提高结算审计质量。

2．工程联系单材料费定价不合理。针对该问题已进行整改，要求结算单位重新编制，根据实际情况完善项目结算。今后工作中加强对结算的审核管理。

（十三）关于“工程建设管理程序不到位”问题的整改情况

1．工程联系单未签署实质性签复意见的问题。会同集团工程建设部对工程联系单签署方式进行商讨；组织相关人员认真学习政策文件，与监理单位对接沟通，商讨规范签署工程联系单的方式方法；对现有在建项目工程联系单签署进行自查自纠