2025年信息化背景下跨国公司资金管理信息系统构建(全文).pdfVIP

古之立大事者，不惟有超世之才，亦必有坚忍不拔之志。——苏轼

内容研究背景

信息化是人类社会从工业化阶段，发展到一个以信息为标志

的新的社会阶段。信息化的发展使得在传统意义上时间和空间所

产生的隔阂与分歧不复存在。XX络技术的急速发展使得信息的

传播可以实现全球同步化、共享化，这一切都给企业的高效运转

带来了便利。于是企业信息化成为目前企业在经营管理过程之中

的改革关键点。在信息化时代，一个企业财务管理核算水平的高

低，对整个企业的进一步发展起着至关重要的影响作用，财务部

门的监督和核算职能能够对企业内部的利润增长环节、费用消耗

环节以及企业外部利润的变化情况进行直接的分析评价，进而发

现企业的利润区和市场的利润区，以及利润区的变化，财务部门

与各部门协调运作，能够迅速把企业带入更高的利润区。因此，

企业管理者必须重新思量如何提升企业的财务管理核算水平，使

其能够合理、有效地规避投资和财务风险、提高资金使用效率，

在提高财务信息的真实性和可用性的前提下，加快财务信息的形

成和传递速度，为企业生产、经营、管理过程中的预测、决策做

出真实、迅速的反映。而在企业财务管理的环节中，资金管理无

疑是重中之重。资金是一个企业的血液，其流速、流向和流量都

直接反映并决定了一个企业的生存和发展。目前，随着我国跨国

公司综合管理水平和信息技术水平的提升，跨国公司资金集中治

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志不强者智不达，言不信者行不果。——墨翟

理日益受到重视。普通来说，资金集中管理是相对于传统的资金

分散管理而言的，是指的各下属分、子公司只拥有相对数量的交

易性现金余额，而跨国公司借助信息技术将其余资金全部集中到

公司总部，由公司总部统一进行资金的结算、筹资、投资和使用。

当今全球经济中，竞争力的主要传导者就是跨国公司。真正

的跨国公司注重的是集团的业绩而非个别部门的业绩。当今的公

司是在一个全球性市场上进行经营的。所有市场有一个重要的共

性，即对低价的、可靠的、世界级产品的巨大需求。国际市场的

一体化引入了全球的竞争者，使得企业在本国市场上再也不安全。

今天的现实是，货币无国界。资金的国际流动给企业提供了在财

务上的更多选择，对企业是有益处的，同时又由于其复杂性，加

大了企业资金管理的复杂性。对于我国已经实现跨国经营的企业

集团来讲，更是存在这样的问题，我们的资金管理相对于发达

GJ的跨国公司，还是相对滞后。我国企业应该顺应信息化的进

展步伐，更好地利用信息化这个平台，迎头赶上，厚积薄发。

实现跨国公司资金管理信息化的重要意义

跨国公司资金管理中所需的信息讲究的是及时性和有效性，

当公司的财务信息缺乏这必要的两大特性后，那末这些信息对于

公司的决策者来说将是毫无意义的。有别于传统的财务管理，公

司资金管理信息化平台使企业资金管理人员可以及时与采购、生

产、销售等其他子系统相互沟通、信息共享，于是使得资金管理

更具共享性和时效性。

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子曰:“知者不惑，仁者不忧，勇者不惧。”——《论语》

(一)资金管理信息化有利于提高资金周转效率、提升资金

使用效益

提高资金使用效益是企业普遍重视的问题。在风险可控的前

提下，公司管理者需要思量的是如何整合手中有限的资金，实现

最佳的投资