金融工程专业《税法》课程教学大纲.pdf

《税法》课程教学大纲

一、课程简介

课程中文名税法

课程英文名TaxLaw双语授课□是□√否

课程代码课程学分3总学时数48

□通识教育课程□线上

□公共基础课程□必修□√线下

课程类别□√专业教育课程课程性质□√选修课程形态□线上线下混合式

□综合实践课程□其他□社会实践

□教师教育课程□虚拟仿真实验教学

□√闭卷□开卷□√课程论文□课程作品□√汇报展示□报告

考核方式

□√□√□√

□课堂表现阶段性测试平时作业其他（可多选）

开课学院财经学院开课系(教研室)财务会计系

面向专业金融工程开课学期第6学期

课程负责人

先修课程财务会计学

后续课程税务会计

选用教材1.纪金莲.税法（第3版）[M].北京:高等教育出版社,2023.

1.中国注册会计师协会.税法[M].北京:经济科学出版社，当年.

参考书目2.马国强.中国税收（第8版）[M].大连:东北财经大学出版社，2021.

3.马海涛.中国税制[M].北京:中国人民大学出版社，2021.

课程资源/space/index?t=1694132694444

《税法》是金融工程专业跨专业选修课程，课程以“应用型”培养目标为指

导，主要讲述税法基本原理及我国现行各税种的基础知识、税款计算、纳税申报等

规定与程序。帮助学生了解中国税法体系以及各税种的主要规定和立法精神，具备

课程简介

对涉税事项的认知、分析、计算和纳税申报能力，通过税收制度学习让学生切实体

会社会主义制度的优越性，引领诚信纳税的职业宗旨，为从事财税管理工作奠定基

础。

1

二、课程目标

表1课程目标

序号具体课程目标

价值目标：形成对社会主义税收制度优越性的思想认识，坚定社会主义制度自

课程目标1信；具备依法纳税、诚信纳税的法治意识和职业理念；具备爱岗敬业、实事求是、

德法兼修等职业素养。

知识目标：归纳不同税种的纳税人、征税对象等基础理论知识要点，描述主要

课程目标2税种计算原理、方法，阐述税收学科发展趋势。

能力目标：正确计算应纳税额、填写纳税申报表，具备对纳税主体涉税事项的

课程目标3计算、分析和申报能力；识别税务风险，具备解决企业税务综合问题、防范税务风

险的能力；具备跟踪税法新理论、新知识、新应用的能力。

课