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合规管理与内部控制作业指导书

TOC\o1-2\h\u8723第一章合规管理概述 2

135621.1合规管理的定义与意义 2

202531.2合规管理的基本原则 3

28642第二章内部控制概述 4

186812.1内部控制的定义与目标 4

124632.2内部控制的基本要素 4

28944第三章合规管理体系构建 5

61613.1合规管理组织架构 5

160163.1.1组织架构设计原则 5

155463.1.2组织架构设置 5

247613.2合规风险管理 5

325003.2.1合规风险管理流程 5

52633.2.2合规风险识别与评估方法 6

56443.3合规文化建设 6

207603.3.1合规文化理念 6

36113.3.2合规文化传播 6

18064第四章内部控制体系构建 6

248054.1内部控制组织架构 6

205384.2内部控制流程设计 7

273714.3内部控制评价与监督 8

13750第五章合规管理流程与操作 8

178985.1合规风险的识别与评估 8

163875.1.1合规风险识别 8

72475.1.2合规风险评估 9

19405.2合规政策的制定与执行 9

259755.2.1合规政策制定 9

194985.2.2合规政策执行 9

145075.3合规风险的应对与监测 10

277225.3.1合规风险应对 10

54305.3.2合规风险监测 10

389第六章内部控制流程与操作 10

123066.1内部控制制度的制定与执行 10

40816.1.1制定原则 10

71536.1.2制定程序 10

272716.1.3执行要求 11

17206.2内部控制措施的实施与检查 11

151626.2.1实施要求 11

244846.2.2检查要求 11

217676.3内部控制缺陷的纠正与改进 12

50346.3.1缺陷识别 12

264496.3.2缺陷纠正 12

148076.3.3持续改进 12

9538第七章合规管理信息化建设 12

60767.1合规管理信息系统的设计与实施 12

186967.1.1设计原则 12

261547.1.2设计内容 13

230767.1.3实施步骤 13

165797.2合规管理信息系统的运行与维护 13

59377.2.1运行管理 13

161787.2.2维护管理 14

9923第八章内部控制信息化建设 14

279098.1内部控制信息系统的设计与实施 14

41718.1.1设计原则 14

157478.1.2设计内容 14

177098.1.3实施步骤 15

171348.2内部控制信息系统的运行与维护 15

8668.2.1运行管理 15

279188.2.2维护与升级 15

262118.2.3培训与支持 15

28933第九章合规管理监督与评价 16

246249.1合规管理的监督机制 16

196309.1.1监督体系的构建 16

255099.1.2监督机制的运行 16

107829.2合规管理的评价方法 16

47449.2.1定性评价方法 16

194539.2.2定量评价方法 17

53609.2.3综合评价方法 17

12752第十章内部控制监督与评价 17

1150910.1内部控制的监督机制 17

2340410.1.1组织结构监督 17

2887010.1.2制度监督 17

336910.1.3信息系统监督 17

988610.1.4人力资源监督 18

1704310.2内部控制的评价方法 18

2282910.2.1定性评价方法 18

1116910.2.2定量评价方法 18

1239610.2.3综合评价方法 18

第一章合规管理概述

1.1合规管理的定义与意义

合规管理，是指企业或组织在经营活动中，依据国家法律法规、行业规范、公司规章制度以及道德伦理等要求，对内部管理和业务运营进行有效监督与控制，以保证企业或组织合法合规经营的一系列行为和过程。

合规管理的定义涵盖了以下几个方面：

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