2025年-2025年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力能力检测试 精品.pdfVIP

为天地立心，为生民立命，为往圣继绝学，为万世开太平。——张载

2025·-2025年投资银行业务保荐代表人之保荐代

表人胜任能力能力检测试卷A卷附答案

单选题（共30题）

1、甲公司拟于2014年4月在我国中小企业板首次公开发行并上市。以下构成

发行障碍的有（）。

A.I

B.Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅳ

【答案】B

2、国有独资公司的国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使的职权有

（）。

A.合并、分立

B.解散

C.选任董事、监事

D.决定经理人员报酬

【答案】C

3、某企业于2016年1月1日从银行取得一笔专门借款1000万元用于固定资产

建造，年利率12％，该固定资产建造在2016年度发生的资产支出如下：4月1

日支出100万、7月1日支出200万、9月1日支出200万，余额资金月收益率

为0.2％。假设不考虑其他因素，2016年度应予资本化的借款费用是（）万

元。

A.120

B.77.8

古之立大事者，不惟有超世之才，亦必有坚忍不拔之志。——苏轼

C.100

D.99.8

【答案】B

4、根据创业板上市有关规定，保荐人保荐发行人在创业板上市，须对发行人的

（）进行尽职调查和审慎判断并出具专项意见。

A.财务状况

B.创新性

C.成长性

D.资金充足状况

【答案】C

5、根据《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核问答》，以下说法

错误的是（）。

A.最近三年，上市公司及其控股股东、实际控制人存在欺诈发行、虚假陈述、

内幕交易、市场操纵的，原则上视为严重损害上市公司利益、投资者合法权

益、社会公共利益的重大违法行为

B.通过非全资控股子公司或参股公司实施募投项目的，应当说明中小股东或其

他股东是否提供同比例增资或提供贷款，同时需明确增资价格和借款的主要条

款（贷款利率）

C.年度股东大会已根据公司章程的规定授权董事会向特定对象发行融资总额人

民币不超过三亿元且不超过最近一年末净资产百分之二十的股票的，可以申请

适用向特定对象发行股票简易程序

D.上市公司申请适用向特定对象发行股票的简易程序，上市公司及其保荐人应

当在董事会通过本次发行事项后的三十个工作日内向本所提交申请文件

E.上市公司申请适用向特定对象发行股票的简易程序的，深交所收到申请文件

后的两个工作日内决定是否受理、受理之日起三个工作日内出具审核意见并报

送证监会注册

【答案】D

博观而约取，厚积而薄发。——苏轼

6、发行可转换公司债券的上市公司应该及时向交易所汇报并披露的重大事项有

（）。

A.担保人发生重大资产变动、重大诉讼，或者涉及合并、分立等情况

B.公司信用状况发生重大变化，但不影响如期偿还债券本息的

C.可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司

已发行股份总额的6％

D.可转换公司债券单次转换为股票的数额达到发行规模的1％

E.发行人当年累计新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的10％

【答案】A

7、甲公司系乙公司母公司，2009年