2025年八大供应链融资产品.pdfVIP

士不可以不弘毅，任重而道远。仁以为己任，不亦重乎?死而后已，不亦远乎?——《论语》

八大供应链融资产品

一、保理

保理是指银行为企业提供的一种解决应收账款问题的综合性金

融服务方案，其基本功能包括账款管理、融资及买方信用担保等。

特点：以应收账款债权转让为基础，银行成为保理项下应收账款

新的债权人；企业可以根据自身需求选择不同的功能组合；企业

可以在相关额度内随时转让银行认可的应收账款获得可支配资

金，融资手续简便。

优势：

1．可以提供更加吸引买方的付款条件，提高市场竞争力；

2．将应收账款管理“外包”给银行，获得专业服务并节约管理

成本；

3．办理无追索权保理还能优化资产结构、改善财务报表；

4．买方企业也可获得便利：从卖方获得更优惠的付款条件；简

化付款手续，减少结算费用；在无追索权保理中自身商业信用免

费得到银行信用支持。

业务办理流程：

1．卖方与银行签订保理合同；

2．卖方企业向买方赊销供货，并取得应收账款；

3．卖方企业将应收账款转让给银行；

4．银行与卖方将应收账款转让事项通知买方；

5．银行向卖方发放融资款；

第1页

学而不知道，与不学同；知而不能行，与不知同。——黄睎

6．应收账款到期日前银行通知买方付款；

7．买方直接将款项汇入银行指定账户；

8．银行扣除融资款项，余款划入卖方账户。

二、应收账款融资

应收账款融资是指企业以赊销产生的应收账款进行质押向银行

申请的融资业务。

特点：还款方式灵活，企业可以直接以自有资金还款，也可以买

方到期支付的货款偿付融资；融资期限有一定弹性，企业可以办

理新的应收账款质押替代即将到期的应收账款作为融资担保，无

需再次办理融资手续。

优势：

1.应收账款可以提前变现，有效提高中小企业营运资金周转效率；

2．以应收账款为基础获得“资金池”服务；

3．应收账款质押既支持融资业务，也支持承兑、保证、信用证

等其他授信业务，企业可根据自身情况灵活选择。

业务办理流程：

1.企业以对银行认可的特定买方赊销产生的应收账款向银行提

出质押融资申请；

2.银行对企业拟质押的应收账款进行确认；

3．企业与银行签订相关信贷合同及对应的《应收账款质押合同》；

4．合同订立后，银行在人民银行征信机构建立的“应收账款质

押登记公示系统”办理应收账款质押登记；

第2页

子曰:“知者不惑，仁者不忧，勇者不惧。”——《论语》

5．企业在银行开立回款专用账户，并通知买方；

6．银行发放贷款，并在贷款到期时从上述回款专户扣款归还贷

款。

三、法人账户透支

法人账户透支是指银行同意客户在约定的账户、约定的额度内进

行透支以满足临时性融资便利的授信业务。

特点：有效解决企业正常生产经营过程中的期限短、发生频繁、

额度较小的临时性资金需求；手续方便快捷，使用与归还资金不

需要额外手续；在有效期内，融资额度循环使用。

优势：

1．从银行获得一定额度的提款权，从而降低应急资金储备、提

高资金利用效率；

2．额度循环使用，手续方便快捷，有效节约中小企业经营成本

与时间。

业务办理流程：

1．企业