2025年商业银行内部审计质量自我评价报告.pdfVIP

以铜为镜，可以正衣冠；以古为镜，可以知兴替；以人为镜，可以明得失。——《旧唐书·魏征列传》

商业银行内部审计质量自我评价报告

一、引言

随着经济的快速发展，商业银行内部审计作为重要的风险管理和控制

机制，对于银行的稳健经营和风险防范起着至关重要的作用。商业银

行内部审计质量的评价和提升成为了当下银行业的热点话题。为此，

本文拟对我行内部审计工作进行自我评价，以期发现和解决存在的问

题，不断完善内部审计质量，提高审计效果，更好地服务于银行经营

和风险管理。

二、内部审计组织架构

1.内部审计部门设置完善，包括审计委员会、内部审计部和风险管理

部。审计委员会对内部审计工作进行监督和指导，保障审计工作的独

立性和客观性。

2.内部审计部门独立于业务部门，享有足够的资源和权力，能够有效

开展审计工作。

3.内部审计部门人员结构合理，具有丰富的银行从业经验和审计专业

知识，能够胜任各类审计任务的执行。

三、内部审计工作机制

乐民之乐者，民亦乐其乐；忧民之忧者，民亦忧其忧。——《孟子》

1.内部审计工作制度健全，包括审计计划、审计程序、审计报告等各

项制度，能够确保审计工作的有序开展。

2.内部审计工作执行过程规范，严格遵循相关法律法规和审计准则，

确保审计的客观性和独立性。

3.内部审计工作中注重风险导向，能够有效识别、评估和应对各类风

险，保障银行资产的安全和稳健经营。

四、内部审计质量评价

1.内部审计工作效果良好，能够发现和纠正各类违规行为和风险隐患，

对银行业务和风险管理起到了积极的监督和提醒作用。

2.内部审计报告真实客观，内容全面，能够提供有益的意见和建议，

对改进业务流程和风险管理具有一定的指导作用。

3.内部审计工作对审计对象的影响积极，被审计部门能够重视审计报

告中的问题和建议，积极整改并不断提升自身的内部控制水平。

五、内部审计质量提升措施

1.加强内部审计部门和业务部门的协作，及时了解业务变化和风险情

况，确保审计工作的针对性和有效性。

2.不断优化内部审计工作流程，提高审计效率，确保审计工作能够及

时跟进和反馈。

3.加强内部审计人员的培训和学习，不断提升审计专业技能和业务水

先天下之忧而忧，后天下之乐而乐。——范仲淹

平，适应银行业务的不断发展和变化。

六、总结与展望

在内部审计质量自我评价中，发现了一些存在的问题和不足，但也肯

定了已有的工作成绩和进步。未来，我们将继续加强内部审计制度建

设，推动内部审计工作创新和提升，更好地服务于银行的经营和风险

管理，确保银行业务的安全和稳健发展。

通过本次内部审计质量自我评价，我们更加明确了内部审计工作的定

位和职责，也为下一步的内部审计工作提出了明确的目标和方向。希

望通过我们不懈的努力，能够进一步提升内部审计质量，为银行的长

远发展和稳健经营贡献更大的力量。七、内部审计工作效果评价

1.对于内部审计工作效果的评价，我们可以通过以下几个方面进行评

估：

-审计任务完成情况：评估内部审计部门是否按照审计计划完成了预

定的审计任务，是否能够按时完成审计工作，以及审计工作的进度和

效率如何。

-发现问题的能力：评估内部审计部门在审计过程中是否能够发现业

务操作中存在的问题和风险，包括违规行为、潜在的风险隐患等，以

先天下之忧而忧，后天下之乐而乐。——范仲淹

及发现问题的深度和广度如何。

-提出改进建议的质量：评估内部审计报告中提出的改进建议是否具