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2024年小公司管理制度

小公司管理制度1

第一章资金审批制度

1.总则

1（）所有款项的支付，须经公司主管领导批准如果主管领导不在公司，应以电话或传真的

方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支已单上补签意见；

⑵财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财

务专用章和支票由出纳负责保管办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的

专人保管印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印苴的使用情况进行登记；

3（）财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司如因工作需要,

需先填好限额，并经公司主管领导批准；

4（）开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符如收款人因特

殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准；

⑸往来款项的冲转（指非正常经营业务），须公司主管领导批准；

6（）非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导｝比准；

⑺用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件,复EP件不得作为原始凭证如遇特殊情况

须经公司主管领导批准

2.施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付其程序，按以下施工工

程用款支付审批工作流程”执行施工工程用款支付批工作流程3、行政费用支出管理制度

⑴公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支；

⑵涉及应酬等非正常费用,须公司主管领导批准

3.公司差旅费开支制度

⑴公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴；

⑵公司职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具；

⑶公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①房租标准：A、部门经理以

上职员，房租标准为120元/日;B、一般职员，房租标准为100元/日②伙食补贴、市内交

通补贴标准伙食补贴每人20元/日;市内交通费每人6元/日

⑷、实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，报经公司主管

领导审批后支付

4.车辆维修费及汽油费管理制度

⑴公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转账的方

式结算；

⑵车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。需用应办理领用手续，并

由办公室建账予以核销使用；

⑶公司汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。

5.办公费用、会议费用及其他费用管理制度

⑴公司办公用具由办公室统一采购、管理；

⑵办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情况；

⑶办公室财产台账为财务SB附设账册；

(4)办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册、登记、定期通报；

⑸公司各部门因工作需要,需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报

总经理批准,其会务工作由办公室统一安排；

(6)有关工资、奖金、嗝利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门制定，经总经

理批准后报财务部备案。

6行政费用报销制度

⑴公司行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的

其他款项及不够支票起点100元的零星开支；

⑵公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送

财务部按照本制度有关规定进行审核，并按本章第1条的规定进行审批支付；

⑶应酬、礼品费用支出实行一票一单、事前申报制，批准后方可实施；

4（）凡未具备报销条件［如没有对方单位的收款凭证），需领用支票或现金者必须填写借款单。

借款单留财务存底，待借款还回财务开冲账收据给经办人；

⑸支票领用单、借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由