2025年审核概论知识点汇总.pdfVIP

不飞则已，一飞冲天；不鸣则已，一鸣惊人。——《韩非子》

审核概论知识点汇总

1.第一、第二、第三方审核的主要目的和准则分别是什么？

1.第一方审核

(1)审核目的：①保障管理体系正常运行和改进的需要；②作为一种管理手

段；③为外部审核前做准备。

(2)审核准则:第一方审核的依据主要是组织自己制定的符合相关标准要求

的管理体系文件和相关联产品的法律、法规、标准及其合同等。

2.第二方审核

(1)审核目的：①合同前的评定(选择合格供方)；②在有合同关系的情况下,

验证组织的管理体系是否正常运行，管理体系和产品质量能否持续满足要

求，从而促进供方改进管理体系，给组织以持续的信心；③沟通和加强供

需双方对质量要求的共识。

(2)审核准则:第二方审核的依据主要是合同，适用的法律、法规和标准等也

是第二方审核的准则。

3.第三方审核

(1)审核的目：①确定管理体系是否符合规定要求；②确定管理体系实现规

定目标的有效性；③确定受审核方是否可以认证/注册；④为受审核方提

供改进的机会；⑤为潜在的顾客提供信任；⑥减少重复的第二方审核；⑦

确定满足适用的法律、法规及合同要求的能力。

(2)审核准则：第三方审核的依据主要是管理体系标准和与产品有关的标准

及其他规定要求，其次还包括受审核方的管理体系文件和适用的法律、

法规、标准及其他要求等。

2、审核应遵循的审核原则有哪些？

(1)诚实正直:职业的基础；

(2)公正表达:真实、准确地报告的义务；

饭疏食，饮水，曲肱而枕之，乐亦在其中矣。不义而富且贵，于我如浮云。——《论语》

(3)职业素养:在审核中勤奋并具有判断力；

(4)必威体育官网网址性：信息安全；

(5)独立性：审核的公正性和审核结论客观性的基础;

(6)基于证据的方法；

(7)基于风险的方法。

3、审核方案管理人员在审核方案管理中的职责和任务是什么？

(-)与有关各方沟通审核方案，协调和安排审核日程以及与审核方案相关的

活动通过已建立的外部和内部沟通渠道，向利益相关方传达审核方案的相

关部分，包括所涉及的风险和机遇，定期通报进展情况；

(二)确定每次审核的目标、范围和准则；

(三)选择审核方法;

(四)确保选择具备所需能力的审核组，为审核组提供必要的资源;

(五)确保根据审核方案进行审核，对审核期间出现的各类问题进行及时的处

置;

(六)确保记录审核活动并且妥善管理和保持记录;

(七)对审核方案进行监测、评审，以确定其改进的机会。

4、审核方案的评审和改进通常包括哪些活动？

—审核方案监测的结果和趋势；

—与审核方案程序的符合性和相关的成文信息；

一相关方进一步的需求和期望；

—审核方案记录；

—可替代的或新的审核方法；

不飞则已，一飞冲天；不鸣则已，一鸣惊人。——《韩非子》

—可替代的或新的评价审核员方法；

—应对风险和机遇行动的有效性，以及与审核方案相关的内部和外部事项；

—与审核方案有关的必威体育官网网址性和信息安全事项。

5、审核有几个阶段？每个阶段包括哪些活动？

审核通常可划分为审核的启动、审核活动的准备、审核活动的实施、审核

报告的编制与分发、审核的完成、审核后续活动的实施等六个阶段。

审核的不同阶段有不同的活动:

(1)审核的启动阶段，主要包括的活动有:与受审核方建立联系、确定审核

的可行性。