2025年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力模考模拟试题(全优20257.pdfVIP

去留无意，闲看庭前花开花落；宠辱不惊，漫随天外云卷云舒。——《幽窗小记》

2025年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任

能力模考模拟试题(全优)

单选题（共30题）

1、根据《关于规范上市公司国有股东行为的若干意见》，下列说法不正确的是

（）。

A.不得减持对于关系国家安全和国民经济命脉的重要行业和关键领域的上市公

司的股份

B.国有股东用于质押的股份数量不得超过其所持上市公司股份总额的50％

C.国有股东转让全部或部分股份致使国家对该上市公司不再具有控股地位的，

国有资产监督管理机构应当报经本级人民政府批准

D.国有股东仅限于为国有资产监督管理机构全资或控股子公司提供质押

【答案】D

2、以下资产中企业计提的资产减值损失，以后期间可以转回的有（）。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】B

3、上市公司拟于2017年6月20日召开股东大会，下列关于临时提案的说法，

正确的有（）。

A.Ⅰ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅳ

天将降大任于斯人也，必先苦其心志，劳其筋骨，饿其体肤，空乏其身，行拂乱其所为。——《孟子》

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅲ、Ⅴ

【答案】A

4、根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，科创板上市公司与关联人发

生的下列交易中，可以免予披露关联交易方式的情形有（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】C

5、下列选项中，注册会计师在制定存货监盘计划时不应当进行的是（）。

A.将被审计单位提交给其他公司代为保管的存货纳入监盘范围

B.向保管被审计单位存货的公司函证被审计单位的委托保管的存货情况

C.直接利用被审计单位的账簿记录确认交由其他公司保管的存货的账面价值

D.由于交由其他公司保管的存货占流动资产的比例较大，注册会计师考虑实施

存货监盘或利用其他注册会计师的工作

【答案】C

6、根据《上海证券交易所上市公司可转换公司债券发行实施细则》，下列说法

正确的是（）。

A.原股东参与优先配售后，余额部分用于网上、网下申购，原股东除可参与优

先配售外，也可参与优先配售后的余额申购

君子忧道不忧贫。——孔丘

B.上市公司发行可转债，可以部分向原持有公司股票的股东优先配售，但不能

全部向原持有公司股票的股东优先配售，优先配售比例应当在发行方案中披露

C.参与网上申购的投资者可委托第三方代为表达申购意向，证券公司可以接受

投资者的全权委托代其进行申购

D.可转债发行人和主承销商可以根据网上、网下实际申购情况，按照网上发行

中签率不低于网下配售比例的原则确定最终的网上和网下发行数量

E.投资者在进行可转债网上申购时须缴付申购资金

【答案】A

7、发行人提交首次公开发行股票申请文件后，需要中止审查的情形有

（）。[2016年5月真题]

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、