投资项目管理案例分析答案 完整版20259.pdfVIP

勿以恶小而为之，勿以善小而不为。——刘备

1、某公司拟投资建设一个生化制药厂。这一建设项目的基础数据如下：

（1）项目实施计划。该项目建设期为3年，贷款实施计划进度为：第

一年20%，第二年50%，第三年30%，第四年项目投产。

（2）建设投资估算。本项目工程费与工程建设其他费的估算额为52150

万元，预备费（包括基本预备费和涨价预备费）为4500万元。

（3）建设资金来源。本项目的资金来源为自有资金和贷款。贷款总额

为19740万元，从中国建设银行获得，年利率为%，按季度计息。

（4）生产经营费用估计。建设项目达到设计生产能力以后，全厂定员

为1000人，工资和福利费按照每人每年7200元估算。每年的其他费用为

855万元。年外购原材料、燃料及动力费估算为18900万元。年经营成本

为20000万元，年修理费占年经营成本10%。各项流动资金的最低周转天

数分别为：应收账款36天，现金40天，应付账款30天，存货40天。

问题：（1）估算项目建设期分年贷款利息；

（2）用分项详细估算法估算拟建项目的流动资金；

（3）估算拟建项目的总投资。

解：

（1）建设期贷款利息计算。

有效利率=（1+÷4）4－1=%

贷款额度：

第一年为：19740×20%=3948（万元）

第二年为：19740×50%=9870（万元）

第三年为：19740×30%=5922（万元）

贷款利息：