年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力基础试题库和答案要20251.pdfVIP

穷则独善其身，达则兼善天下。——《孟子》

2025·-2025年投资银行业务保荐代表人之保荐代

表人胜任能力基础试题库和答案要点

单选题（共45题）

1、证券公司发行债券，除应当符合《公司法》规定的条件外，还需满足()。

A.Ⅰ,Ⅲ,Ⅴ,Ⅵ

B.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,Ⅵ

【答案】D

2、甲航空公司为增值税一般纳税人，2019年5月公司取得的收入（含税）包

括航空培训收入64.68万元，航空摄影收入224.72万元，湿租业务收入

200.91万元，干租业务收入246.87万元，飞行通讯服务23.32万元，不考虑

其他因素，甲公司计算的下列增值税销项税额，正确的有（）。

A.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】D

3、甲上市公司监事李某，2019年5月买了甲公司300万股票，2019年9月将

300万股全部卖出，获得收益20万元，以下说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

以铜为镜，可以正衣冠；以古为镜，可以知兴替；以人为镜，可以明得失。——《旧唐书·魏征列传》

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ

【答案】A

4、下列关于内部控制防线的表述中，正确的有（）。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】C

5、根据《关于首次公开发行股票预先披露等问题的通知》，下列说法正确的有

（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅵ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅵ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】C

6、关于公司分红，下列说法正确的是（）。

A.Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅳ

海纳百川，有容乃大；壁立千仞，无欲则刚。——林则徐

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

7、上交所某上市公司拟于2016年8月申请发行可转换公司债券，该公司2015

年12月31日和2016年6月30日经审计的净资产分别为12亿元和15亿元，

则以下说法正确的有（）。

A.应当进行信用评级，应当提供担保

B.应当进行信用评级，可以不提供担保

C.可以不进行信用评级，应当提供担保

D.可以不进行信用评级，可以不提供担保

【答案】B

8、根据《证券市场资信评级机构评级业务实施细则（试行）》，下列说法正确

的有（）。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅵ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】B

9、某上市公司2015年4月1日将一栋写字楼出租给乙公司使用，租赁期从

当日开始。2015年4月1日该写字楼账面价值1800万元，公允价值2000

万。2015年12月31日，该投资性房地产公允价值2400万。2016年4

老当