基于EPC模式的项目管理项目财务管理16课件讲解.pptx

项目财务管理主讲人：XXX时间：2020.02基于EPC模式的项目管理

工程造价目录/CONTENT01项目财务管理目的02项目财务管理职责03标题文字04标题文字

项目财务管理目的PART1

为项目决策内外部使用者提供数据支持项目财务管理--目的有利于防范项目风险，保证项目正常运行有利于提高资金利用率，保障资金安全

项目财务管理职责PART2

管理职责现场财务总监配备要求1、配备时间在项目签约阶段。2、岗位职责现场会计核算和财务管理工作。管理职责

管理职责现场会计主管配备要求管理职责1、配备时间项目生效或现场发生第一笔收支之前（孰先原则）。2、岗位职责会计核算、会计监督、财务预算、资金管理、资产管理，并负责项目财务分析。

管理职责现场税务配备要求管理职责1、配备时间项目生效或现场发生第一笔收支之前（孰先原则）。2、岗位职责税收管理，包括税务筹划及税务部门关系维持。

管理职责现场出纳配备要求管理职责1、配备时间项目生效或现场发生第一笔收支之前。2、岗位职责现场现金收支、资金结算及相关管理，现金及银行存款日记账的登记及上报，银行对账单的取得及上报，支票保管及领用登记等工作。

现场资金及预算管理PART3

现场资金项目效益预算项目效益预算是现场签订各种分包合同、支付管理费用、相关税款及其他支出的依据。来源包括与项目有关的现场收入。现场资金及预算管理编制现场管理费支出包括与项目有关的现场支出。现场预算

项目资金结算管理PART4

现场资金来源按公司相关银行账户管理规定相关批复执行。项目资金结算管理库存现金限额及安全要求库存现金余额不能超过每次提款限额的120%。现金及银行存款日记账的登记按照现场现金收支及银行收支情况，逐笔登记。

现金、银行存款日清月结保证银行存款日记账发生额及余额与当期银行对账单一致。银行支票保管定期装订并存档保管。14352

项目资金结算管理项目以外单位及个人借款备用金借款现场借款清理及催收现场借款

附件1相关审批内容规定条款常务副经理批准项目经理批准财务资产部部长批准公司主瞥领导批准公司财务主管领导、总经理批准备注一业务项下付款16.4.7120万元以下120万元及以上,300万元以下300万元及以上,450万元以下450万元及以上,600万元以下600万元及以上支付咨询费16.4.9按照公司相关合同管理控制程序相关审批程序审批二现场购置固定资产(不含车辆）16.5.35000元以下5000元及以上,6万元以下6万元及以上,18万元以下18万元及以上现场车辆购置16.5.360万元以下60万元及以上固定资产处暨16.5.6处置单位金额5000元以下(指购入价格)处置单位金额5000,元及以上,18万元以下(指购人价格）处置单位金额18万元及以上,30万元以下指购人价格处置单位金额30万元、及以上，60万元以下（指购人价格）单位处置金额60万元及以上(指购人价格）三现场借款对项目以外单位及个人借款16.4.6单笔120万元以下的签报公司主管领导批准单笔借款金额120万元及以上对公司以外单位和个人借款，一律加报公司财务总监、总经理批准备用金借个人备用金借款16.4.6累计5000元以下累计5000元及以上，6万元以下累计6万元及以上,12万元以下累计12万元及以上累计6万元以下累计6万元及以上,18万元以下累计18万元及以上,30万元以下累计30万元及以上专项备用金借款四库存现金及每次提现金额每次提现现金限额16.4.76万元（或等值货币）以下6万元及以上，18万元以下18万元及以上,30万元以下30万元及以上报批手续应报财务部门备案库存现金限额7.2万元以下7.2万元及以上,21.6万元以下21.6万元及以上，36万元以下36万元及以上五无原始单据支出16.4.10单笔3000元以下；累计6万元以下单笔3000元及以上，6万元以下；累计6万元及以上，18万元以下单笔6万元及以上,12万元以下；累计18万元及以上,30万元以下单笔12万元及以上,30万元以下；累计30万元及以上，48万元以下单笔30万元及以上，累计48万及以上招待费支出16.4.115000元以下5000元及以上，1万元以下1万元及以上，3万元以下3万元及以上，10万元以下10万元及以上其他费用支出16.4.111万元以下1万元及以上，3万元以下3万元及以上，5万元以下5万元及以上六社会责任支出16.4,126万元以下6万元及以上项目现场审批权限

附件2项目现场借款审批单年月日借款人（或借款单位）借款人所属部门（所属单位）借款事由借款金额(大写）借款金额(小写）借款期年月日预计还款日期年月日附件附件张数注：对公司以外单位及个人借款，应附借款申请或签报（如有），签报审批符合制度