年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力自我检测试卷A卷附20254.pdfVIP

不飞则已，一飞冲天；不鸣则已，一鸣惊人。——《韩非子》

2025-2026年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人

胜任能力自我检测试卷A卷附答案

单选题（共50题）

1、根据《首次公开发行股票承销业务规范》，下列关于配售的说法正确的是

（）。

A.公募社保类、年金保险类有效申购不足安排数量的，发行人应中止发行

B.公募社保类投资者的配售比例应当不低于其他投资者的配售比例

C.同类配售对象获得配售的比例可以不相同

D.主承销商对承诺12个月及以上限售期投资者单独设定配售比例的，公募社保

类投资者的配售比例应当不高于其他承诺相同限售期的投资者

【答案】B

2、A上市公司以股票市价为基准确定限制性股票授予价格，则()内不得向公

司激励对象授予股票。

A.Ⅰ

B.Ⅰ,Ⅲ

C.Ⅰ,Ⅳ

D.Ⅱ,V

【答案】A

3、下列关于不得收购上市公司的情形，符合《上市公司收购管理办法》的有

()。

A.Ⅱ,Ⅲ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ

C.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ

先天下之忧而忧，后天下之乐而乐。——范仲淹

D.Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ

【答案】B

4、2016年1月1日，甲公司以1500万元的价格购入乙公司30%股权，能对乙

公司施加重大影响。当日，乙公司可辨认净资产的公允价值为4800万元，与其

账面价值相同。2016年度，乙公司实现净利润800万元，其他综合收益增加

300万元；乙公司从甲公司购入某产品并形成年末存货900万元（未发生减

值），甲公司销售该产品的毛利率为25%。2017年度，乙公司分派现金股利

400万元，实现净利润1000万元，上年度从甲公司购入的900万元产品全部对

外销售。甲公司投资乙公司前，双方不存在关联方关系。不考虑税费及其他因

素，甲公司对乙公司股权投资在其2017年末合并资产负债表中应列示的金额是

（）。

A.1942.50万元

B.2062.50万元

C.2077.50万元

D.2010.00万元

【答案】D

5、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司

公开发行证券募集说明书》，主板上市公司公开发行证券募集说明书关于历次

募集资金运用的说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

6、中国证监会收到主板上市公司首次公开发行股票的申请文件后，应在()个

工作日内作出是否受理的决定。

穷则独善其身，达则兼善天下。——《孟子》

A.5

B.7

C.10

D.15

【答案】A

7、2010年1月1日，甲公司支付1000万元，取得乙公司10％股权，取得投资

时乙公司可辨认净资产公允价值为9500万元，假定该项投资不存在活跃市场，

公允价值无法可靠计量，甲公司与乙公司没有关联关系。2011年1月1日，甲

公司另支付5600万元取得乙公司50％股权，能够对乙公司实施控制，购买日

乙公司可辨认净资产公允价值为11000万元，甲公司之前取得的10％股权于购

买日的公允价值为1120万元，乙公司2