金融机构ESG风险管理.pdf

财务/金融重要性环境社会重要性

公司对气候环境的影响也可能反

气候变化影响公司/机构过来影响公司的财务/金融公司/机构影响气候环境

公司/机构气候环境公司/机构气候环境

主要受众:主要受众:

投资方消费者,社会居民,员工

TCFD

CSRD

风险因素风险传输方式财务/金融风险

环境

实体风险营收降低信用风险

•急性的

•慢性的不动产价值降低市场风险

转型风险资产表现降低运营风险

•政策变化

•科技革新法务成本升高清算风险

•行为变化

合规成本升高声誉风险

社会

社区关系

劳工权益

治理

风险管理不足

不符合治理架构

ESG

洪水风险（实体风险）转变为运营违反劳工和人权（社会风险）转变企业治理不善转变为声誉风险、信

风险、信用风险和清算风险为运营风险、声誉风险和信用风险用风险

•气候变化会导致更多极端且频繁•企业违反劳工和人权•治理不善比如企业内部的反腐败、

的洪涝灾害（实体风险）•企业面临诉讼或罚款、消费者不反贿赂、反洗钱控制措施不够，

•洪水会中断供应链和企业的正常再认可这家企业，影响企业的声风险管理不足

运营，这些企业可能是银行的客誉和运营•企业造成的一些环境和社会问题

户，甚至银行本身的运营也会中•金融机构向这家企业贷款，或者都与企业内部治理不善相关

断（运营风险）持有这家企业的债券和股权

•运营中断势必会影响企业的收入•提高贷款违约概率和违约损失率•比如一家国外的车企，伪造排放

•使得企业难以偿还银行的贷款，（信用风险）数据，被美国环保局揭露，导致

了28亿美元的罚款和高达170亿

提高贷款违约率和违约损失率•股价降低，引发市场波动

美元的赔偿

（信用风险）

•保险公司可能会不得以以亏损的•揭示了该企业内控的惊人缺陷，

价格清算资产以弥补因重大洪水以及不合规文化的一系列问题

灾害而产生的索赔（清算风险）•相关金融机构也会遭受巨大损失