2025年投资银行业务考试大纲 .pdfVIP

太上有立德，其次有立功，其次有立言，虽久不废，此谓不朽。——《左传》

投资银行业务考试大纲

·············(2025)

中国证券业协会

2025年10月

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为天地立心，为生民立命，为往圣继绝学，为万世开太平。——张载

投资银行业务考试大纲

目录

第一章保荐业务监管5

第一节资格管理5

第二节主要职责5

第三节工作规程5

第四节执业规范5

第二章财务分析6

第一节会计6

一、基础会计理论及财务报告6

二、会计要素的确认和计量6

三、主要会计事项及处理7

四、其他8

第二节财务分析8

一、基本财务分析8

二、内部控制评价8

三、纳税情况分析8

第三章股本融资9

第一节首次公开发行股票9

一、条件和要求9

二、尽职调查9

三、推荐和申报9

四、核准程序10

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丹青不知老将至，贫贱于我如浮云。——杜甫

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五、信息披露10

第二节上市公司发行新股11

一、条件和要求11

二、推荐和申报11

三、发行上市程序及信息披露11

第三节非上市公司股份公开转让11

第四章债务融资12

第一节政府债券12

第二节金融债券12

第三节公司债券12

一、公司债券12

二、可转换公司债券13

三、分离交易的可转换公司债券13

四、可交换公司债券13

五、中小企业私募债券13

六、信用评级14

第四节