FI-201-V1.1应收账款概览流程.docVIP

郑州日产SAP系统实施项目未来业务流程设计

郑州日产SAP系统实施项目

未来业务流程设计

SHAPE机密 第PAGE1页共NUMPAGES9页 DATE\@yyyy-M-d2010-3-25

郑州日产汽车有限公司

SAP实施项目

未来业务流程设计

应收帐款概览流程

版本2.0

?ZhengzhouNissanIBM版权所有

文件信息

一般信息

文件编码名称

FI-201-V1.0应收帐款概览流程

作者

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

财务会计部

关键用户

IT室

关键用户

检查/复核

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

IBM

IBM顾问

财务会计部

模块组组长

批准

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

IBM

IBM项目经理

郑州日产

ZNA项目经理

修改记录

版本

修改原因

生效日期

1.0

创建

1.1-1.9

修改

2.0

定稿

目录TOC\o1-3\h\z\u

1 图示解释 2

2 流程说明 4

3 业务蓝图设计 4

3.1 概念设计 4

3.1.1 概述： 4

3.2 业务流程 4

3.2.1 目标宗旨 4

3.2.2 流程综述 4

3.2.3 流程图 5

3.2.4 作业描述 6

3.2.5 改进内容 6

4 报表需求 6

5 表单需求 6

6 接口与SAP增强 7

6.1 接口需要 7

6.2 SAP增强 7

7 关键注意事项 7

图示解释

流程图定义

图例

定义

图例

定义

开始

结束

判断

其他流程

手工作业或操作

系统操作

上接或下传

单据或报表

流程说明

应收账款概览流程是针对与所有客户所发生的经济业务的会计核算的总括反映，包含公司内所有发生业务的客户，以及与客户发生的一切经济业务的会计处理。具体包含非整车客户主数据的维护；包括的会计科目有：应收账款、其他应收款、应收票据、预收账款；客户的信用维护及管理；无销售订单的发票处理。

业务蓝图设计

概念设计

概述：

本流程文档主要是描述与客户发生往来业务的会计处理过程。

业务流程

目标宗旨

本流程主要针对应收帐款和其他应收帐款所发生的往来账务所作的处理操作，分应收和其他应收分别描述，对应收帐款的：预收，收款、挂账、清账、期末结账等会计处理；对其他应收的：借款、报销、挂帐、清账等会计处理所做的流程设计。

流程综述

应收账款概览流程是用来描述所有与客户发生往来业务进行会计处理所做的流程规范。

流程图

作业描述

动作编号

动作描述

负责部门

方式

输入/输出

T-code

附注

A01

收到相关资料

财务部

手工

无

A02

是否应收账款科目

财务部

手工

无

依据应收账款与其他应收款核算说明判断经济业务所属的科目范围

A03

其他应收款流程

财务部

手工

无

A04

判断是否收款

财务部

手工

无

A05

判断是否信用备查

财务部

手工

无

A06

预收账款流程

财务部

手工

无

A07

收款账务流程

财务部

手工

无

A08

应收票据流程

财务部

手工

无

A09

备查账务流程

财务部

手工

无

A10

手续是否齐全

财务部

手工

无

A11

是否有销售订单

财务部

手工

无

A12

无销售订单发票处理流程

财务部

手工

无

A13

销售开票流程

财务部

手工

无

A14

退回相关人员

财务部

手工

无

A15

对账处理

财务部

手工

无

A16

总账结账流程

财务部

手工

无

改进内容

通过对客户和供应商的管理来管理销售业务和采购业务，对于员工将来采用客户来管理

日常会计处理启用预收账款科目核算，郑州日产目前销售业务主要是采用款到发货的方式，所以大部分客户的来款都是预收帐款，针对这种情况将公司所有客户汇款都入“预收账款”科目。通过启用预收帐款核算可以使款项更加明确，使应收帐款和预收帐款的帐龄更加准确

平常账务处理时及时进行未清项的清账处理，使账龄更加准确

对于客户的可用信用检查由SAP系统自动检查，因此要求客户在到款的时候，必须及时入账

通过对客户的未清项管理，只要能够做到及时清账，就