全面审控：风险控制新视野-掌握内控策略，提升风险管理.pptx

全面审控：风险控制新视野掌握内控策略，提升风险管理Presentername

Agenda内部控制政策总结企业风险识别评估介绍持续改进风险管理

01.内部控制政策内部控制监督和评估机制

监督和评估体系持续改进内部控制根据评估结果进行改进，提高内部控制的效能和适应性01评估内部控制效果评估内部控制措施的有效性和合规性02内部控制监督机制监督内部控制的运作情况，发现潜在问题并及时纠正03内部控制监督和评估

内控活动分为预防、检查和纠正控制活动分类制定明确的控制策略，明确控制的目标和方法，确保控制活动的有效实施。有效控制策略通过持续的监督和评估，及时发现和纠正内部控制活动中存在的问题，确保控制活动的持续有效性。持续监督和评估选择适当的控制活动控制活动的选择和实施

定义和目的内部控制政策规定内部控制的目标和要求内部控制程序详细说明实施内部控制的具体步骤合规运营指导帮助企业员工了解内部控制政策和程序的重要性内部控制政策和程序

02.总结内部控制政策和风险管理框架的作用

监控内部控制体系持续监测和调整内部控制体系。持续改进的措施不断优化风险管理框架。评估风险管理框架了解风险管理框架的有效性。持续改进的风险管理框架持续改进风险管理

明确政策和程序的角色规范行为准则明确员工行为规范和道德准则01防止欺诈和错误建立内部控制政策和程序来检测和预防欺诈行为和错误操作，保护公司财产和资产。02提供责任追究明确内部控制政策和程序，为管理层提供追究责任的依据，确保各层级的责任和义务得到履行。03内部控制政策作用

建立内部控制体系的目的定义各级管理者的职责和责任。保护企业免受内部和外部风险的影响。促进业务流程的规范化和优化。明确责任和职责提供保障机制提高运营效率建立内部控制体系

03.企业风险识别评估不同类型风险的了解和风险管理策略

灵活的应对措施制定相应的应对措施和预案定制化的风险评估评估不同风险对企业的潜在影响全面的风险识别了解企业可能面临的各类风险风险管理策略的建立建立有效风险管理

财务风险涉及公司的财务状况和财务运营方面的风险经营风险涉及公司的业务运营和战略决策方面的风险财务风险的特点与资金流动、盈利能力和财务健康度等相关财务风险与经营风险的区别财务风险与经营风险

风险识别评估方法风险矩阵通过概率和影响度量风险的严重程度O1SWOT分析评估企业内部和外部环境的优势、劣势、机会和威胁O2风险登记册记录和分析已识别的风险，并追踪其管理措施的执行情况O3风险识别和评估方法

04.介绍上市公司的内部控制和风险管理挑战

内审和风险管理内审定义目的解释内部审计的概念和其在企业中的作用:解释内部审计的定义和在企业中的作用。风险管理重要性介绍风险管理的基本概念和为企业带来的价值内审与风险管理阐述内部审计和风险管理之间的关系和互补性内部审计和风险管理

内部控制和风险管理挑战内控政策运作确保内部控制系统的有效性和可靠性减少风险控制确保风险得到适当的管理和控制内部控制监督监督和评估内部控制的有效性和合规性内控和风险管理挑战

内控和风险管理要素风险评估管理了解和评估企业面临的各种风险，并制定相应的管理策略。01控制培训沟通提供培训和沟通机制，确保员工了解和遵守内部控制要求。03内部控制政策建立内部控制规范运营02内部控制和风险管理

05.持续改进风险管理建立风险管理框架的步骤和监控

评估措施的有效性和适应性监控和调整风险管理框架风险管理评估01获取有关风险的实时信息收集分析风险数据02根据新的风险情况进行策略调整更新风险管理策略03风险管理框架监控

风险管理框架建立组织目标与风险根据战略目标确定风险管理范围识别和评估风险通过风险识别和评估方法，确定关键风险，并评估其潜在影响和可能性。风险应对策略根据识别的风险，制定相应的风险应对策略，并建立适当的控制措施来减轻风险的影响。建立风险管理框架

衡量改进进展和效果的具体指标设定可度量的指标定期评估改进措施并提供反馈和建议定期评估和反馈不断学习和创新以保持改进的动力持续学习和创新制定具体的改进目标持续改进重要目标

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