财务管理之营运资金管理.pptx

财务管理之营运资金管理演讲人：日期：

目录营运资金管理概述现金管理策略与实践应收账款管理与风险控制存货管理与优化方法论述预付款项与合同管理技巧分享营运资金绩效评估与改进建议

01营运资金管理概述

营运资金定义企业流动资产和流动负债的总称，是经营中可供运用、周转的流动资金净额。营运资金的重要性确保企业正常运转，避免短期资金短缺导致的财务风险，支持企业日常经营活动的顺利进行。营运资金定义及重要性

保持适度的营运资金水平，提高资金使用效率，降低资金成本，增强企业短期偿债能力。管理目标流动性优先原则，确保资金的安全性和灵活性；效益性原则，追求资金的最大化利用；适应性原则，根据企业实际情况和市场变化及时