审计之剑：企业风险防控-揭示内审的价值与重要性.pptx

审计之剑：企业风险防控揭示内审的价值与重要性Presentername

Agenda介绍内部审计的流程内部审计的好处内部审计的目的建议内部审计的重要性

01.介绍内部审计发现和解决问题

规划阶段确定审计目标和范围执行阶段收集、分析和评估审计证据报告阶段向高层管理者提供审计结果和建议内部审计流程概述内部审计的流程

发现潜在问题帮助公司发现问题并提出改进建议——员工对公司改进的贡献提高企业的竞争力规划、执行、报告、监督加强内部控制重视内部审计工作，及时采纳内部审计的改进意见内部审计的重要性内部审计的重要性-审视组织内部

控制措施不完备，容易导致失误和欺诈行为内部控制存在漏洞会计记录和报表存在错误和不准确性财务准确性缺乏有效的风险识别和控制机制风险管理的不完善公司风险与问题公司风险和问题

02.内部审计的流程内部审计流程规划与执行

规划明确审计目标和范围01内部审计的流程执行数据收集和分析02报告提出改进建议和意见03监督

内部审计的流程确定审计目标和计划，制定工作方案规划收集数据，分析信息，评估风险和内部控制执行撰写审计报告，提出改进建议，与管理层沟通报告报告

内部审计的流程总结审计结果和提出改进建议报告实施审计计划和程序执行确定审计目标和范围规划执行

内部审计的流程执行收集数据、进行测试和分析规划确定审计范围、目标和时间表报告总结结果、提出改进建议规划

03.内部审计的好处提高企业的管理水平

内部审计提高企业管理水平了解公司风险和控制情况，提出改进建议提高内部控制效果，减少风险发生概率优化管理，提高效率，增强竞争力评估风险管理加强内部控制提高竞争力管理水平提升

加强风险管理评估和优化公司的风险管理过程01优化内部控制加强公司内部控制体系的建设和执行02提升管理水平及时采纳内部审计的改进意见，优化企业管理03内部审计的改进意见改进建议

问题发现确定审计范围和目标规划收集和分析相关数据和信息执行撰写审计报告并向高层管理者汇报报告问题发现：隐患暴露

04.内部审计的目的发现潜在问题并提出改进建议

内部审计的目的制定内部审计计划规划执行内部审计程序和测试执行撰写内部审计报告和提出改进建议报告改进建议

治理过程评估规划确定评估的范围和目标执行进行实地调查和审核报告汇总评估结果并提出改进建议010203治理过程评估-规范管理之路

内部审计的目的01定义审计目标和范围规划02收集、分析和评估相关数据和证据执行03撰写审计报告并提出改进建议报告控制过程评估

风险管理评估01.风险管理评估公司的风险管理情况——风险管理评估的目的和方法控制过程评估公司的控制过程有效性02.治理过程评估公司的治理过程合规性03.风险管理评估-预见未来风暴

05.建议加强内部控制和审计改进

加强内部控制提前发现和应对潜在的风险问题有效风险管理确保公司资产的合理使用和保护资产管理监督优化决策过程和公司治理结构提高公司治理水平重视内部审计工作

强化内部控制01.内部控制制度规范企业运作，确保业务流程的有效性和合规性02.加强风险管理提前识别潜在风险，并采取相应措施进行管理和控制03.建立内部控制意识培养全员参与内部控制的意识，形成良好的内控文化加强内部控制

0203确保公司运营的合规性内部控制制度01及时采纳改进意见审计结果落地有效预防和应对风险提高风险管理能力加强内部控制采纳改进意见

加强内部控制建立风险预警机制及时发现并应对潜在的风险和问题，避免损失和不必要的影响03内部控制政策明确规范员工行为，明确责任和权限，提高工作效率和透明度01内部审计监督定期对内部审计工作进行评估，确保内部控制的有效性和持续改进02提高管理水平

06.内部审计的重要性提高企业的竞争力

内部审计核心目标缺乏内部控制制度导致公司财务风险无法有效控制——公司财务风险控制的挑战人员管理不规范工作流程混乱，易发生内部舞弊信息技术安全问题数据泄露、系统漏洞等问题频繁发生问题发现

问题解决的重要性发现潜在问题通过内部审计发现潜在问题，减少损失风险。提出改进建议内部审计提出改进建议加强内部控制内部审计加强内部控制问题解决

评估业务流程，发现潜在问题业务流程问题针对发现的问题，提出改进建议提供改进建议帮助企业加强内部控制，提高竞争力加强内部控制提升企业竞争力竞争力提升

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