FI-205-V2.0预收账款处理流程.docVIP

郑州日产SAP系统实施项目未来业务流程设计

郑州日产SAP系统实施项目

未来业务流程设计

SHAPE机密 第PAGE5页共NUMPAGES8页 DATE\@yyyy-M-d2010-5-24

郑州日产第二工厂

SAP实施项目

未来业务流程设计

预收账款处理流程

版本2.0

?ZhengzhouNissan版权所有

文件信息

一般信息

文件编码名称

FI-205-V2.0预收帐款处理流程

作者

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

王继红

财务会计部

关键用户

检查/复核

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

魏磊

咨询方

联友顾问

朱四珍

咨询方

RNS顾问

批准

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

谭平

咨询方

RNS项目经理

葛斌

IS部

ZNA项目经理

修改记录

版本

修改原因

生效日期

1.0

创建

1.1-1.9

修改

2.0

定稿

目录

TOC\o1-3\h\z\u1 图示解释 3

2 流程说明 4

3 业务蓝图设计 4

3.1 概念设计 4

3.1.1 概述： 4

3.2 业务流程 4

3.2.1 目标宗旨 4

3.2.2 流程综述 4

3.2.3 流程图 5

3.2.4 改进内容 7

4 报表需求 8

5 表单需求 8

6 接口与SAP增强 8

6.1 接口需要 8

6.2 SAP增强 8

7 关键注意事项 8

图示解释

流程图定义

图例

定义

图例

定义

开始

结束

判断

其他流程

手工作业或操作

系统操作

上接或下传

单据或报表

流程说明

通常情况下对客户收款业务分为两类：预收账款与收客户欠款。在SAP中对客户来款无论用于何种用途，都入到预收账款科目中，月末由往来会计清帐。

业务蓝图设计

概念设计

概述：

本流程文档主要是描述收取客户预收款业务的账务处理，当客户以现金或票据方式付款给公司时，进入本流程，做收款凭证：借：现金/银行存款/应收票据等贷：预收账款；待发票开具后，将应收账款与预收账款作清账处理。针对公司现有款到发货的销售情况，将所有客户回款都作预收账款处理。

在销售公司：经销商开出的票据在未及时邮寄的情况下，可以将票据复印，本地区业务人员在复印件上签字确认收到票据且票据信息完整后，传真给公司销售部。财务会计部检查票据传真件信息完整清晰后，在财务账里直接入账。借：应收票据贷：预收账款。

业务流程

目标宗旨

本流程是客户收款业务流程的一部分，它与收款（收现款）账务处理流程、应收票据流程、信用备查账务管理流程一起构成客户收款的全部业务。

流程综述

预收账款处理流程是用来对“预收账款”科目所核算的单位和个人所发生的收款及清账业务所做的流程规范。因三方协议户和正常户合并，以收款方式区分款项，因此需要在在制作凭证时根据值字段区分收款的方式是现金或是三方协议。。

流程图

作业描述

动作编号

动作描述

负责部门

方式

输入/输出

T-code

附注

A01

收到相关收款单证

财务部

手工

无

收到银行存款、现金收款收据、银行承兑汇票原件及复印件

A02

手续是否齐全

财务部

手工

无

汇票原件及传真件信息是否齐全、无误。

A03

退回手续

财务部

手工

无

对于信息不齐全的，退回不予处理

A04

是否是已有客户

财务部

SAP系统

FD03

A05

客户主数据维护流程

财务部

SAP系统

FD01

其他流程

A06

非整车销售客户主数据维护流程

财务部

SAP系统

FD01

其他流程

A07

判断是否汇票传真件或原件

财务部

手工

无

收到汇票原件或传真件时，应检查是否已入账，对于已经入账的汇票不能再次入账

A08

汇票原件或传真件是否已入账

财务部

手工

无

A09

退回汇票传真件，原件不在入账

财务部

手工

无

A10

制作收款凭证

财务部

SAP系统

记账凭证

F-28

A11

审核凭证

财务部

手工

无

A12

打印凭证归档

财务部

手工

无

A13

FI-105/106收款业务流程

财务部

手工

无

其他流程，银企中间件系统收款业务流程

改进内容

启用预收账款科目核算，根据目前公司