FI-207-V2.0其他应收款处理流程.docVIP

郑州日产SAP系统实施项目未来业务流程设计

郑州日产SAP系统实施项目

未来业务流程设计

SHAPE机密 第PAGE6页共NUMPAGES9页 DATE\@yyyy-M-d2010-5-24

郑州日产第二工厂

SAP实施项目

未来业务流程设计

其他应收款处理流程

版本2.0

?ZhengzhouNissan版权所有

文件信息

一般信息

文件编码名称

FI-207-V2.0其他应收款处理流程

作者

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

王继红

财务会计部

关键用户

检查/复核

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

魏磊

咨询方

联友顾问

朱四珍

咨询方

RNS顾问

批准

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

谭平

咨询方

RNS项目经理

葛斌

IS部

ZNA项目经理

修改记录

版本

修改原因

生效日期

1.0

创建

1.1-1.9

修改

2.0

定稿

目录

TOC\o1-3\h\z\u1 图示解释 2

2 流程说明 4

3 业务蓝图设计 4

3.1 概念设计 4

3.1.1 概述： 4

3.1.2 核算内容 4

3.2 业务流程 5

3.2.1 目标宗旨 5

3.2.2 流程综述 5

3.2.3 流程图 6

3.2.4 作业描述 7

3.2.5 改进内容 7

4 报表需求 8

5 表单需求 8

6 接口与SAP增强 8

6.1 接口需要 8

6.2 SAP增强 8

7 关键注意事项 8

图示解释

流程图定义

图例

定义

图例

定义

开始

结束

判断

其他流程

手工作业或操作

系统操作

上接或下传

单据或报表

流程说明

其他应收款处理流程是“其他应收款”科目核算操作流程，具体是指用于“其他应收款”科目核算的单位和个人发生借款、报销业务的账务处理过程。

业务蓝图设计

概念设计

概述：

在SAP系统中,将其他应收款按客户管理，可以进行账龄分析。将所有其他应收款的往来单位及个人按客户进行管理，对这些客户的业务明细按照未清项进行管理，为了保证其他应收款的帐龄的准确，也需要及时对这些未清项进行核销。

核算内容

其他应收款是用来核算各种应收、暂付款项，包括不设置“备用金”科目的单位拨出的备用金、应收的各种赔款、罚款、应向职工收取的各种垫付款项，以及已不符合预付账款性质而按规定转入的预付账款等。

其他应收、暂付款主要包括：(一)存出保证金，如租入包装物支付的押金；(二)应收的各种赔款、罚款；(三)应收出租包装物租金；(四)预付账款转入；(五)备用金；(六)个人；(七)应向职工收取的各种垫付款项；(八)其他；

各单位拨出用于投资、购买物资的各种款项，不得在本科目核算。

将来其他应收帐款通过特别总帐标识来对应到具体的会计科目。

对其他应收款的单位往来客户流程中仅以账务处理说明，包括其所有的账务说明。公司要求对往来单位应先予以发票挂账，后支付款项。银企户联接口实施后，付款明细通过EXCL格式导入银行接口，银行支付款项后，自动返回生成SAP凭证。对预付性质的款项，可以以该形式支付，也可由出纳根据往来会计签章的用款申请单付款后，手工录入SAP。

对其他应收款的公司职工往来流程中以借款和还款予以区分。借款时，往来会计在借款申请单上签章，银行支付后入账。还款时，往来会计凭证入账后应及时清账。

业务流程

目标宗旨

本流程主要针对“其他应收款”科目中所核算的内容。

流程综述

其他应收款账务处理是用来对“其他应收款”科目所核算的单位和个人所发生的应收暂付业务所做的流程规范。

流程图

作业描述

动作编号

动作描述

负责部门

方式

输入/输出

T-code

附注

A01

个人或单位报销或用款申请单

相关部门

手工

无

A02

部门领导审批

相关部门

手工

无

A03

填写报销手续

相关部门

手工

报销手续

无

A04

收到手续

财务部

手工

无

A05

判断手续是否齐全

财务部

手工

无

财务人员应审核报销手续是否齐全，对不齐全的应予以返回

A06

退回报销手续

财务部

手工

无

A07

是否公司员工

财务部

手工

无