医院财务工作的自查报告(精选8).docxVIP

PAGE

1-

医院财务工作的自查报告(精选8)

一、自查背景和目的

随着我国医疗卫生体制的改革和深化，医院作为医疗服务的主要提供者，其财务管理工作的重要性日益凸显。近年来，医院财务工作在规范管理、提高效率、确保资金安全等方面取得了一定的成绩，但同时也面临着诸多挑战。为了进一步加强医院财务管理工作，确保医院资金的安全和合理使用，提高医院财务管理水平，我院决定开展本次财务工作自查。本次自查旨在全面了解医院财务管理的现状，查找存在的问题和不足，分析问题产生的原因，为今后改进和完善财务管理工作提供依据。

(1)自查背景方面，近年来，国家加大对医疗卫生行业的投入，医院规模不断扩大，业务量持续增长，财务管理任务日益繁重。在此背景下，医院财务工作面临诸多挑战，如资金管理、成本控制、风险防范等方面。为了确保医院财务工作的健康稳定发展，有必要通过自查的方式，全面梳理和评估财务管理工作，找出存在的问题，为今后的工作提供改进方向。

(2)自查目的方面，首先，通过自查，全面梳理医院财务管理制度，确保各项制度符合国家法律法规和行业规范，提高财务管理水平。其次，通过自查，查找财务管理中存在的问题，分析问题产生的原因，制定切实可行的整改措施，促进财务管理工作规范化、制度化。最后，通过自查，增强财务人员的责任意识和风险防范意识，提高财务队伍的整体素质，为医院可持续发展提供有力保障。

(3)自查过程中，我们将严格按照国家相关法律法规和医院财务管理制度，对财务管理的各个环节进行全面检查，包括预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、成本核算、内部审计等。通过自查，我们将对医院财务管理工作进行全面评估，为今后改进和完善财务管理工作提供有力支持，确保医院财务工作的健康稳定发展。

二、自查内容和方法

(1)自查内容方面，本次自查将围绕医院财务管理的核心环节展开，主要包括以下几个方面：一是财务预算管理，重点检查预算编制的合理性、执行的严肃性和预算调整的规范性；二是收入管理，重点检查收入来源的合规性、收入核算的准确性以及收入票据的管理情况；三是支出管理，重点检查支出审批流程的合规性、支出用途的合理性以及支出核算的准确性；四是资产管理，重点检查资产的购置、使用、处置等环节的规范性，确保资产安全完整；五是成本核算，重点检查成本核算的准确性、成本控制的实效性以及成本分析的深入性；六是内部审计，重点检查内部审计的独立性、审计程序的合规性以及审计报告的准确性。

(2)自查方法方面，本次自查将采用以下几种方法：一是查阅资料法，通过查阅医院财务管理制度、财务报表、审计报告等相关资料，了解医院财务管理的整体情况；二是实地调查法，通过实地走访医院各科室、财务部门，了解财务管理的实际操作情况；三是访谈法，通过与财务人员、管理人员、医务人员等进行访谈，了解他们对财务管理的意见和建议；四是数据分析法，通过对财务数据的分析，找出财务管理中的问题；五是比对分析法，将实际操作与制度规定进行比对，找出不符合规定的地方。

(3)自查过程中，我们将建立自查工作小组，明确小组成员的职责分工，确保自查工作有序进行。自查工作小组将制定详细的自查计划，明确自查的时间节点、工作内容、责任人员等。同时，我们将邀请外部专家参与自查工作，以保证自查的客观性和公正性。自查结束后，将形成自查报告，对自查过程中发现的问题进行总结和分析，并提出整改建议。通过以上方法，确保自查工作全面、深入、细致地进行，为医院财务管理工作提供有力支持。

三、自查发现的问题及原因分析

(1)在自查过程中，我们发现医院在预算管理方面存在一些问题。例如，2023年度预算执行率仅为85%，低于往年同期95%的平均水平。主要原因在于部分科室预算编制不够科学，未能充分考虑实际业务需求，导致预算执行过程中出现资金紧张。具体案例：外科在预算编制时，未充分考虑手术量增加的情况，导致手术耗材费用超支。

(2)收入管理方面，我们发现收入核算存在一定误差。2023年1月至6月，收入核算误差率为1.5%，高于往年同期0.8%的平均水平。这主要由于收入核算流程不够规范，部分收入票据审核不严格，以及收入核算人员的业务水平有待提高。具体案例：药房在销售药品时，部分药品销售价格录入错误，导致收入核算出现偏差。

(3)在支出管理方面，我们发现部分支出项目存在违规现象。2023年1月至6月，违规支出金额达50万元，占同期总支出比例的5%。主要原因在于支出审批流程不够严格，部分支出项目缺乏必要的审批手续。具体案例：后勤部门在采购办公用品时，未按照规定程序进行审批，导致部分办公用品采购价格偏高，存在浪费现象。

四、整改措施和建议

(1)针对预算管理方面的问题，我们将采取以下整改措施：首先，加强对科室预算编制的指导和审核，要求科室在编制预算时充分考虑实际业务需求，确保预算的科学