FI-205-V1.1预收账款处理流程.docVIP

郑州日产SAP系统实施项目未来业务流程设计

郑州日产SAP系统实施项目

未来业务流程设计

SHAPE机密 第PAGE7页共NUMPAGES8页 DATE\@yyyy-M-d2010-3-26

郑州日产汽车有限公司

SAP实施项目

未来业务流程设计

预收账款处理流程

版本2.0

?ZhengzhouNissanIBM版权所有

文件信息

一般信息

文件编码名称

FI-205-V1.0预收帐款处理流程

作者

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

财务会计部

关键用户

IT室

关键用户

检查/复核

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

IBM

IBM顾问

财务会计部

模块组组长

批准

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

IBM

IBM项目经理

郑州日产

ZNA项目经理

修改记录

版本

修改原因

生效日期

1.0

创建

1.1-1.9

修改

2.0

定稿

目录

TOC\o1-3\h\z\u1 图示解释 2

2 流程说明 4

3 业务蓝图设计 4

3.1 概念设计 4

3.1.1 概述： 4

3.2 业务流程 4

3.2.1 目标宗旨 4

3.2.2 流程综述 4

3.2.3 流程图 5

3.2.4 作业描述 6

3.2.5 改进内容 7

4 报表需求 7

5 表单需求 7

6 接口与SAP增强 8

6.1 接口需要 8

6.2 SAP增强 8

7 关键注意事项 8

图示解释

流程图定义

图例

定义

图例

定义

开始

结束

判断

其他流程

手工作业或操作

系统操作

上接或下传

单据或报表

流程说明

通常情况下对客户收款业务分为两类：预收账款与收客户欠款。在SAP中对客户不论款项用于何种用途，都入到预收账款科目中，月末由往来会计清帐。

业务蓝图设计

概念设计

概述：

本流程文档主要是描述收取客户预收款业务的账务处理，当客户以现金、或开具票据方式付款给公司时，进入本流程，做收款凭证：借：现金/银行存款/应收票据等贷：预收账款；待发票开具后，将应收账款与预收账款作清账处理。针对公司现有款到发货的销售情况，将所有客户回款都作预收账款处理。

在销售公司：经销商开出的票据在未及时邮寄的情况下，可以将票据复印，本地区业务人员在复印件上签字确认收到票据且票据信息完整后，传真给公司销售部。财务会计部检查票据传真件信息完整清晰后，在财务账里直接入账。借：应收票据贷：预收账款。

业务流程

目标宗旨

本流程是客户收款业务流程的一部分，它与收款（收现款）账务处理流程、应收票据流程、信用备查账务管理流程一起构成客户收款的全部业务。

流程综述

预收账款处理流程是用来对“预收账款”科目所核算的单位和个人所发生的收款及清账业务所做的流程规范。

流程图

作业描述

动作编号

动作描述

负责部门

方式

输入/输出

T-code

附注

A01

收到相关收款单证

财务部

手工

无

收到银行存款、现金收款收据、银行承兑汇票原件及复印件

A02

手续是否齐全

财务部

手工

无

汇票原件及传真件信息是否齐全、无误。

A03

退回手续

财务部

手工

无

对于信息不齐全的，退回不予处理

A04

是否是已有客户

财务部

手工

A05

客户主数据维护流程

财务部

手工

无

其他流程

A06

非整车销售客户主数据维护流程

财务部

手工

无

其他流程

A07

判断是否汇票传真件或原件

财务部

手工

无

收到汇票原件或传真件时，应检查是否已入账，对于已经入账的汇票不能再次入账

A08

汇票原件或传真件是否已入账

财务部

手工

A09

退回汇票传真件，原件不在入账

财务部

手工

无

A10

制作收款凭证

财务部

SAP系统

记账凭证

A11

审核凭证

财务部

SAP系统

无

A12

打印凭证归档

财务部

SAP系统

改进内容

启用预收账款科目核算，根据目前公司的款到发货销售方式，将所有收款先记帐到预收帐款

及时对应收帐款和预收帐款作核销，账龄清晰准确

报表需求

报表编号

描述

关键字段

报表工具*

使用频率

……

*可能的报表工具包括：标准