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2024行政事业单位下一步内部控制工作计划

一、加强组织领导，完善工作机制

建立健全内部控制组织架构，明确单位负责人对本单位内部控制

的建立健全和有效实施负责。同时，成立内部控制工作小组，由单位

负责人担任组长，由分管财务工作的负责人任副组长，成员包括财务

部门、内部审计部门和相关业务部门负责人。完善内部控制工作机

制，明确各部门工作职责，建立工作考核机制，确保内部控制工作有

序开展。同时，加强与其他管理工作的协调配合，形成全员参与、共

治共享的内部控制工作格局。

二、梳理业务流程，明确风险点

对本单位的业务流程进行全面梳理，明确各项业务的流程图、控

制点和风险点。重点关注预算、收支、采购、资产管理等重点领域的

业务流程和控制点。建立风险评估机制，定期对单位内部控制的有效

性进行自我评价，针对存在的问题及时整改，确保内部控制体系的有

效运行。

三、加强制度建设，完善制度体系

对现有的管理制度进行全面梳理和完善，确保各项业务管理制度

与内部控制规范相衔接。同时，加强新业务领域的制度建设，不断完

善制度体系。建立健全内部控制制度执行监督机制，对制度执行情况

进行跟踪评估，及时发现和纠正制度执行中存在的问题。

四、强化内部控制措施，规范权力运行

完善内部控制措施，包括不相容岗位相互分离、内部授权审批控

制、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、单据控制以及

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信息内部公开等。同时，加强对内部控制措施执行情况的监督检查，

确保各项措施落实到位。规范权力运行，明确权力清单和责任清单，

加强对权力运行的制约和监督。同时，建立健全决策科学、执行坚

决、监督有力的权力运行机制，防止权力滥用和腐败现象的发生。

五、加强培训宣传，提高全员意识

制定内部控制培训计划，加强对全体员工的培训宣传工作。通过

举办培训班、专题讲座等形式，提高员工对内部控制工作的认识和理

解。将内部控制知识纳入员工日常培训体系，加强对关键岗位员工的

培训力度，提高其专业素养和业务能力。同时，建立内部控制人才储

备库，为内部控制工作的长远发展提供人才保障。加强内部控制文化

建设，通过宣传标语、宣传册等形式，营造良好的内部控制氛围。同

时，鼓励员工积极参与内部控制工作，形成全员参与、共同推进的良

好局面。

六、加强信息化建设，提升管理效率

结合本单位实际情况，制定信息化建设规划，明确信息化建设的

目标和任务。同时，加强与软件开发商的沟通合作，开发适合本单位

的内部控制信息系统。建立健全信息系统安全保障体系，加强对信息

系统的安全管理和日常维护工作。同时，建立数据备份和恢复机制，

确保数据安全可靠。加强与其他管理系统的整合与衔接，实现信息资

源共享和协同工作。同时，加强信息系统操作日志的管理工作，确保

操作痕迹可追溯可查询。通过信息化建设提升工作效率和管理水平，

加强对各项业务的实时监控和数据分析工作，为科学决策提供有力支

持。

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