FI-306-V1.1其他应付款处理流程.docVIP

郑州日产SAP系统实施项目未来业务流程设计

郑州日产SAP系统实施项目

未来业务流程设计

SHAPE机密 第PAGE1页共NUMPAGES8页 DATE\@yyyy-M-d2010-3-25

郑州日产汽车有限公司

SAP实施项目

未来业务流程设计

其他应付款处理流程

版本2.0

?ZhengzhouNissanIBM版权所有

文件信息

一般信息

文件编码名称

FI-306-V1.0其他应付款处理流程

作者

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

财务会计部

关键用户

IT室

关键用户

检查/复核

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

财务会计部

模块组组长

批准

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

郑州日产

ZNA项目经理

修改记录

版本

修改原因

生效日期

1.0

创建

1.1-1.9

修改

2.0

定稿

目录

TOC\o1-3\h\z\u1 图示解释 2

2 流程说明 4

3 业务蓝图设计 4

3.1 概念设计 4

3.1.1 概述： 4

3.1.2 其他应付款核算内容 4

3.2 业务流程 4

3.2.1 目标宗旨 4

3.2.2 流程综述 5

3.2.3 流程图 6

3.2.4 作业描述 7

3.2.5 改进内容 7

4 报表需求 7

5 表单需求 7

6 接口与SAP增强 8

6.1 接口需要 8

6.2 SAP增强 8

7 关键注意事项 8

图示解释

流程图定义

图例

定义

图例

定义

开始

结束

判断

其他流程

手工作业或操作

系统操作

上接或下传

单据或报表

流程说明

其他应付款处理流程是“其他应付款”科目核算操作规程，具体是指用于“其他应付款”科目核算的单位和个人发生挂账、付款业务的操作程序和账务处理过程。

在SAP中依据业务性质将挂账、付款业务的操作分别在不同事务代码下操作，付款业务在付款账务处理流程里说明，这里主要是针对挂账业务进行说明。

业务蓝图设计

概念设计

概述：

本流程文档主要是描述其他应付款账务操作处理过程，主要涉及概念：其他应付款核算内容

其他应付款核算内容

其他应付款是用来核算公司及所属单位除应付票据、应付账款、预付账款等以外的其他各种应付、暂收款项，包括因费用发生而产生的挂账业务。

其他应付、暂收款主要包括：(一)应付经营租入固定资产和包装物租金；(二)存入保证金(如收入包装物押金等)；(三)应付、暂收所属单位、个人的款项；(四)其他应付、暂收款项。(五)费用类报销挂账的单位或个人户。

用于采购存货、资产的各种款项，不得在本科目核算。

业务流程

目标宗旨

本流程主要针对“其他应付款”科目中所核算的内容，依据公司管理规定及账务处理程序所作的规程设计。

流程综述

其他应付款账务处理是用来对“其他应付款”科目所核算的单位和个人所发生的应付暂收业务所做的流程规范。

流程图

作业描述

动作编号

动作描述

负责部门

方式

输入/输出

T-code

附注

A01

收到相关票据

财务会计部

手工

收到相关票据时应判断手续是否完整，否则应予以退回

A02

判断是否完整

财务会计部

手工

A03

退回票据

财务会计部

手工

A04

是否其他应付款科目

财务会计部

手工

A05

采购订单发票处理

财务会计部

手工

其他流程

A06

无采购订单发票处理

财务会计部

手工

其他流程

A07

是否付款业务

财务会计部

手工

A08

付款业务流程

财务会计部

手工

其他流程

A09

供应商是否已存在

财务会计部

手工

A10

其他往来供应商主数据维护

财务会计部

手工

供应商主数据

其他流程

A11

认证增值税发票

财务会计部

手工

A12

发票入账

财务会计部

SAP系统

会计凭证

A13

审核凭证

财务会计部

手工

改进内容

其他应付款对单位户核算有明确界定

其他应付款按照供应商统驭科目进行管理，同一个供应商如果要记入不同的其他应付款科目，通过特别总