FI-301-V2.0应付账款概览流程.docVIP

郑州日产SAP系统实施项目未来业务流程设计

郑州日产SAP系统实施项目

未来业务流程设计

SHAPE机密 第PAGE7页共NUMPAGES8页 DATE\@yyyy-M-d2010-5-21

郑州日产第二工厂

SAP实施项目

未来业务流程设计

应付账款概览流程

版本2.0

?ZhengzhouNissan版权所有

文件信息

一般信息

文件编码名称

FI-301-V2.0应付帐款概览流程

作者

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

王继红

财务会计部

关键用户

检查/复核

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

魏磊

咨询方

联友顾问

朱四珍

咨询方

RNS顾问

批准

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

谭平

咨询方

RNS项目经理

葛斌

IS部

ZNA项目经理

修改记录

版本

修改原因

生效日期

1.0

创建

1.1-1.9

修改

2.0

定稿

目录

TOC\o1-3\h\z\u1 图示解释 3

2 流程说明 4

3 业务蓝图设计 4

3.1 概念设计 4

3.1.1 概述： 4

3.2 业务流程 4

3.2.1 目标宗旨 4

3.2.2 流程综述 4

3.2.3 流程图 5

3.2.4 作业描述 6

3.2.5 改进内容 6

4 报表需求 6

5 表单需求 6

6 接口与SAP增强 7

6.1 接口需要 7

6.2 SAP增强 7

7 关键注意事项 7

图示解释

流程图定义

图例

定义

图例

定义

开始

结束

判断

其他流程

手工作业或操作

系统操作

上接或下传

单据或报表

流程说明

应付账款概览流程是针对与所有供应商发生的经济业务的会计核算的总括反映，包含公司内外所有发生业务的供应商的账务处理。具体包含的会计科目有：应付账款、其他应付款、应付票据、预付账款。

业务蓝图设计

概念设计

概述：

本流程文档主要是描述与供应商发生往来业务的会计处理过程。

业务流程

目标宗旨

本流程主要针对所有供应商所发生的往来账务所作的账务处理，分供应商主数据与其他往来供应商主数据分别描述，对付款、挂账、清账、期末结账等会计处理所做的规程设计。

流程综述

应付账款概览流程是用来描述所有与供应商发生往来业务进行会计处理所做的流程规范。根据科目核算说明首先区别其他应付款与应付账款，其他应付款依据其付款和挂账业务在其他应付款流程里描述。应付账款贷方发生额会在收到采购发票时产生，采购发票处理依据是否与采购订单相关分为采购订单发票处理流程与无采购订单发票处理流程。应付账款借方发生额会在对供应商付款时产生，依据付款方式分为预付款、现款（含垫付款证明等的债权转移）或开具商业票据。

流程图

作业描述

动作编号

动作描述

负责部门

方式

输入/输出

T-code

附注

A01

收到单据

财务部

手工

无

A02

是否完整

财务部

手工

无

财务收到流程应首先判断票据是否完整、合理

A03

退回单据

财务部

手工

无

A04

是否其他应付款项

财务部

手工

无

A05

其他应付款流程

手工

无

A06

判断是发票挂账还是用款申请

财务部

手工

无

A07

付款账务流程

无

A08

供应商是否已存在

财务部

SAP

FK03

A09

供应商主数据维护流程

SAP

FK01

A10

其他供应商主数据维护流程

SAP

FK01

A11

是否有采购订单

财务部

SAP

ME23N

A12

无采购订单发票处理

手工

无

A13

采购订单发票处理

手工

无

A14

清帐/对账

手工

无

A15

总账结账流程

手工

无

改进内容

日常会计处理启用预付账款科目

严格依科目核算说明记账

主数据维护者集中，编码有序，避免产生同一供应商多个编码情况发生

供应商挂账分有无采购订单两种方式进行处理

报表需求

报表编号

描述

关键字段

报表工具*

使用频率

……

*可能的报表工具包括：标准报表