DB14T 3207-2024 企业投资项目工作规范 事中事后监管.docx

ICS03.080.01

14CCSA12

14

山 西 省 地 方 标 准

DB14/T3207—2024

企业投资项目工作规范事中事后监管

2024-12-31发布 2025-03-31实施

山西省市场监督管理局 发布

DB14/T3207

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II

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目 次

前言 II

范围 1

规范性引用文件 1

术语和定义 1

基本原则 1

监管内容 2

监管要求 2

监管实施 3

结果应用 4

监管资料存档及管理 4

改进 4

前 言

本文件按照GB/T1.1—2020《标准化工作导则 第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定起草。

本文件由山西省行政审批服务管理局、山西省自然资源厅、山西省市场监督管理局共同提出，各主管部门依各职责组织实施并监督检查。

山西省市场监督管理局对标准的组织实施情况进行监督检查。本文件由山西省政务服务标准化技术委员会（SXS/TC12）归口。

本文件起草单位：中国标准化研究院、山西省市场监督管理局、山西省行政审批服务管理局、山西省自然资源厅。

本文件主要起草人：刘春卉、王满、郭晓青、刘辉、张曦、魏如清、张胜、邓琛巷。

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企业投资项目工作规范事中事后监管

范围

本文件规定了山西省企业投资项目事中事后监管工作规范，包括术语和定义、基本原则、监管内容、监管要求、监管实施、结果应用、监管资料存档及管理和改进。

本文件适用于山西省级及各县市区实施“承诺制+标准地+全代办”改革工作相关的行政机关及其授权的有关组织。

规范性引用文件

本文件没有规范性引用文件。

术语和定义

企业投资项目

企业在中国境内投资建设的固定资产投资项目，包括企业使用自己筹措资金的项目，以及使用自己筹措的资金并申请使用政府投资补助或贷款贴息等的项目。

事中事后监管

各监管部门对依据法律法规和“三定”规定明确的监管职责和监管事项，依法对项目进行全链条全过程的无盲区、无真空监管。

基本原则

全面性原则

任何企业投资项目以及企业投资项目的全过程均应受到监管。

合法性原则

所有监管行为必须依据法律、法规进行，确保有法可依。

科学性原则

运用科学手段，建立与深化改革相适应的监管方式方法。

公开公正原则

推行监管过程中随机抽取检查对象、随机选派执法检查人员，监管事项、方式、频率、程序、结果等向社会公开的监管原则。

监管内容

监管内容包括但不限于：

是否按审批事项批复内容执行；

是否对企业承诺制办理事项按企业承诺要求履行；

是否对获得的“标准地”按“标准地”合同要求履约；

是否如实报送项目开工、建设进度、竣工等有关信息；

其他需要全过程动态监督管理的内容。

监管要求

现场核查和协助核查

应进行现场核查，相关部室自行开展检查或者委托第三方机构进行核查。

应明确核查时间、标准、方式以及是否免予核查。

应针对事项特点分类确定核查方式方法。

现场核查的具体操作要求如下：

——现场尽职调查：应对企业内部不同核心人员和一般人员进行访谈或实地考察，核实企业信息和数据的真实性，判断企业经营者是否诚实可靠，发现可能的造假、掩盖、粉饰行为，寻找潜在的风险。

——收集财务企业信息：应根据材料清单要求企业提供相关资料，包括近两年的购销合同、订单、近三年的财务报表等。

——财务状况分析：应将财务分析与企业实际业务情况相结合，对企业财务报告及相关资料进行审慎核查，关注会计信息与非会计信息是否相匹配。

——电话约访：尽职调查人员致电目标企业，确定拜访时间及地点，确认目标企业类型及实际控制人与财务负责人均需在场。

——访谈与调研：项目组在对访谈对象进行访谈前，应拟订详细的访谈提纲。应全面、准确地记录访谈内容，并根据实际情况修订访谈计划。

对在核查或者日常监管中发现承诺不实的，业务监管部门应责令其限期整改或予以行政处罚，并纳入信用记录。涉嫌犯罪的，依法移送司法机关。

应利用现有技术手段，以政府部门内部核查和部门间行政协助等方式，进行协助核查和人工核验。

应畅通投诉举报渠道，对反映的问题线索进行处理。

被请求协助的行政机关应及时履行协助义务，不得推诿或拒绝。确有原因不能提供协助的，应书面告知请求协助的行政机关并说明理由。因行政协助发生争议的，由请求机关与被请求机关的共同上一级行政机关解决。

互联网+监管

应实现跨区域、跨部门、跨层级信息系统互联互通，建设证明事项查询核