《财务活动》课件.ppt

**********************财务活动财务活动是企业经营的核心内容，它贯穿于企业经营的各个环节。财务活动包括筹资、投资、营运等方面，涉及资金的筹集、使用和管理等活动。课程概述财务活动企业经营活动的血液，涉及资金筹集、运用和管理。财务分析财务状况、经营成果和现金流量的分析。财务管理财务活动全过程的规划、组织、协调和控制。财务决策对资金的筹集、运用和管理做出合理的决策。财务活动的定义资金筹集企业通过各种渠道获取资金，例如银行贷款、发行债券或股票。资金运用企业将筹集的资金投入生产经营活动，包括购买原材料、固定资产、研发等。资金分配企业将经营活动产生的利润分配给股东或留存企业，用于再投资或支付债务利息。财务活动的重要性企业生存财务活动是企业生存和发展的基础，为企业提供资金保障，支撑业务运营。决策依据财务活动为企业管理层提供关键信息，支持合理决策，优化资源配置，提高效益。风险控制财务活动帮助企业识别和管理风险，降低经营风险，确保企业稳定发展。价值创造财务活动通过资金筹集、运营管理、投资回报等环节，创造企业价值，提升企业竞争力。财务活动的种类11.融资活动企业从外部筹集资金以满足其运营和发展需求的活动。22.投资活动企业将资金投入到各种项目，包括固定资产、无形资产和金融资产。33.经营活动企业进行生产经营、销售产品或提供服务，以实现盈利和业务增长。44.现金流活动企业现金流入和流出的活动，反映企业经营状况和资金使用情况。财务活动的基本流程1识别需求分析公司财务状况，确定资金需求2选择方案比较各种融资方式，选择最优方案3融资申请向金融机构提交融资申请材料4合同签署与金融机构签订融资合同财务活动的基本流程包含一系列相互关联的步骤，从识别资金需求到最终的资金使用和偿还，每个步骤都至关重要。识别融资需求业务发展需求企业需要资金用于扩张业务，例如开拓新市场、扩大生产规模、研发新产品等。项目投资需求企业需要资金用于投资新项目，例如建设新厂房、购买新设备、进行技术改造等。运营资金需求企业需要资金用于日常运营，例如支付工资、采购原材料、支付租金等。偿还债务需求企业需要资金用于偿还到期债务，避免出现违约情况。应对突发事件需求企业需要资金用于应对突发事件，例如自然灾害、经济危机等。评估融资方案1成本分析评估融资成本，包括利息、手续费等。2风险评估评估融资风险，包括信用风险、市场风险等。3偿还能力评估评估企业偿还贷款的能力，包括现金流、盈利能力等。4方案比较比较不同融资方案的优劣，选择最优方案。评估融资方案是企业获得融资的关键环节，需要综合考虑各种因素，确保融资方案可行、安全、有效。融资申请1申请准备收集完整申请资料，如企业经营状况、财务报表等，保证信息真实准确。2填写申请表根据银行要求填写申请表，明确融资需求，如贷款金额、期限、利率等。3提交申请将所有申请资料提交至银行，等待银行进行审核和评估。信贷审批1风险评估评估借款人信用状况，识别潜在风险。2资料审查审核借款人提供的资料，确保真实可靠。3审批决策根据风险评估结果和审批标准，做出贷款审批决策。贷款放款1资金划拨将资金从银行账户划拨至借款人账户。2合同签署借款人与银行签署贷款合同，明确双方权利义务。3资料审核银行对借款人提交的资料进行审核，确保其符合贷款条件。贷款放款是银行将资金发放给借款人的过程，需要经过严格的流程和审核。贷款管理定期跟踪定期监控贷款的还款进度和借款人的财务状况，确保贷款的安全性和可持续性。风险评估根据借款人的还款能力和市场风险进行风险评估，及时识别潜在的风险并采取措施。账目核对定期核对贷款账目，确保账务清晰完整，防止出现差错或漏洞。沟通协调与借款人保持良好的沟通，及时解决借款人遇到的问题，维护良好借贷关系。违约处理制定合理的违约处理方案，维护贷方利益，并采取措施防止类似事件再次发生。合同签署1审核条款双方确认合同条款内容2签字盖章双方代表签字并加盖公章3交换合同双方各执一份合同文本4存档保管双方妥善保管合同文本合同签署是双方达成协议的关键步骤，需要仔细审核条款，确保内容准确无误，并妥善保管合同文本。贷款偿还1还款计划确定还款期限和方式2按时还款避免逾期，保持良好信用3提前还款节省利息支出，降低财务负担4还款记录保存还款凭证，备查贷款偿还涉及还款计划的制定，按时还款的执行，以及提前还款的可能性。贷款偿还关系到借款人信用的维护，也影响