《财务报销规范》课件.ppt

**********************财务报销规范本PPT课件介绍了财务报销流程和相关规范。旨在帮助员工了解报销流程，提高报销效率。课程介绍目标帮助员工了解财务报销规范，提高报销效率，避免违规行为。内容涵盖报销流程、报销标准、常见问题解答等，并提供案例分析。形式通过PPT讲解、案例分析、互动问答等形式，使课程内容更加生动易懂。报销的定义和目的定义报销是指员工或部门因公支出费用后，向财务部门提交相关凭证，申请报销支出的行为。目的报销的目的是为了规范公司财务管理，确保公司资金的合理使用，并为员工提供及时有效的资金补偿。报销的基本流程单据收集收集相关费用票据，例如发票、收据等，确保票据信息完整、清晰。填写报销单根据票据内容，准确填写报销单，包括费用项目、金额、时间等信息，并附上相关票据。部门审核部门负责人审核报销单，确认费用是否合理、合规，签字确认。财务审核财务部门对报销单进行再次审核，核对票据真伪、金额准确性，签字确认。付款财务部门根据审核通过的报销单，进行付款，并将相关信息记录在账目中。报销单的填写要求11.完整填写所有栏目必须完整填写，不得漏填或错误填写。22.规范格式按照规定的格式填写，字迹工整清晰，不得涂改或修改。33.票据齐全需附带原始票据，确保票据真实有效，并与报销内容一致。44.签字确认报销人、部门负责人和财务部门需签字确认，保证信息的真实性。各类费用的报销标准差旅费根据公司规定，差旅费包含交通费、住宿费、餐费等，具体标准根据目的地和出行方式而定。电话费公司规定，电话费需提供详细的通话记录，并进行审核，确保电话费的真实性。办公用品费办公用品费需提供购物凭证，并根据公司规定，严格控制办公用品的采购和使用。培训费培训费需提供培训机构的资质证明，并根据培训内容和时间进行审核，确保培训的有效性。餐费报销规定餐费报销标准员工午餐费每人每天不超过50元，晚餐不超过100元。超出部分需要提供相关证明材料，经领导审批后方可报销。报销凭证需提供正规餐厅的消费发票，并附上就餐人员名单和用餐时间。对于不符合报销标准的费用，将不予报销。报销流程员工需将餐费发票和相关证明材料交至部门主管审核。经主管审核后，将报销单提交财务部门进行最终审批。交通费报销规定出租车凭出租车发票报销，需在发票上签字确认。公交车乘坐公交车，可凭车票或手机乘车记录报销。火车需凭火车票报销，并提供相应行程单。飞机需凭机票报销，并提供相应行程单。住宿费报销规定标准住宿住宿费报销需符合公司标准，如酒店类型、房间等级等。出差住宿出差住宿需提供相关证明，例如出差任务单、行程单等。报销流程住宿费报销需填写报销单，附上相关票据，并经相关部门审批。办公用品费报销规定1报销范围办公用品费是指公司日常办公所需的耗材、文具、设备等费用，具体范围可根据公司实际情况确定。2报销标准办公用品费报销需严格按照公司制定的标准执行，超出标准的部分需事先申请审批。3报销流程员工需填写办公用品报销单，附上相关发票，经部门主管审批后，提交财务部报销。4审批时效财务部需在收到报销单后及时进行审核，并在规定时间内完成报销流程。差旅费报销规定报销范围差旅费报销范围包括交通费、住宿费、餐费、市内交通费、市内交通费等。报销标准差旅费报销标准应遵循公司相关规定，并根据实际情况进行审批。公司规定了不同级别的员工的差旅费报销标准，具体标准可参考公司内部文件。会议费报销规定会议类型会议费报销需区分会议类型，例如公司内部会议、部门会议、项目会议等。费用标准不同类型的会议，其费用标准会有所不同，需参照相关规定。审批流程会议费报销需要经过审批流程，需要提供相关会议资料，并进行审核。报销凭证报销会议费需要提供相关会议资料，例如会议通知、签到表、发票等。培训费报销规定培训费报销标准培训费报销需符合公司相关规定。公司会根据培训内容、培训时间、培训机构等因素进行评估。报销金额应与实际培训费用一致，并提供相应的证明材料。培训费报销流程员工需在培训结束后，填写培训费报销申请单，并提交相关证明材料。财务部门会根据公司规定进行审核，并办理报销手续。邮寄费报销规定邮寄方式普通邮件、快递、EMS等报销范围公务所需邮寄费用报销凭证邮寄单据发票报销标准按实际发生费用报销电话费报销规定公司固定电话报销公司固定电话费，需要提供详细通话清单。移动电话报销移动电话费，需提供通话记录截图，并附上电话费发票。网络电话报销网络电话费，需提供通话记录截图，并附上网络电话