【港交所上市指南】新上市申请人指南简体.pdf

新上市申请人

指南

2024年9月

目录

引言

释义及词汇

1上市资格／上市合适性

1.1上市资格

1.1A营业纪录及财务资格

1.1B管理层延续性

1.1C拥有权和控制权延续性

1.2上市合适性

1.2A业务经营可持续性

1.2B对第三方的重大依赖

1.2C对公司有重大影响人士及董事的合适性

1.2D不合规事件

1.2E与控股股东的竞争

2特别上市制度

2.1海外发行人

2.2不同投票权架构的公司

2.3生物科技公司

2.4特殊目的收购公司

2.5特专科技公司

2.6矿业公司

3上市文件的披露

3.1一般原则有

关个别章节的指引

3.2概要

3.3风险因素

3.4行业概览

3.5适用法例及法规

3.6历史及发展

3.7业务

3.8与控股股东的关系

3.9持续关连交易

3.10董事、监事及高级管理层

3.11财务资料

3.12集资所得款项用途

3.13发售

3.14其他事项

4特定主题

公司、股权及资本架构

4.1合约安排

4.2首次公开招股前的投资

管治及业务风险

4.3企业管治以及环境、社会及管治

4.4制裁风险业务

模式及行业具体指引4.5

分销业务

4.6预付计划及相关没收收益

4.7赌博业务

4.8典当贷款业务

4.9餐饮业务

4.10生物资产估值

4.11土地及物业

上市及发售相关事宜

4.12以介绍方式上市的股份流通量安排

4.13有关申请人发行股份及现有股东出售股份的限制

4.14发售相关机制

4.15配售相关事宜

5其他上市架构

5.1香港预托证券

5.2认可集体投资计划

5.3投资公司

5.4商业信托及合订证券

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