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论社会保障制度住房公积金管理存在的问题与对策

一、煤炭企业住房公积金的内涵

煤炭企业住房公积金是指煤炭企业、事业单位的固定职工、劳动合同制职工、三资企业中方员工及职工所在单位,按职工本人上一年度月平均工资额的肯定比例逐月缴存,存入职工个人住房公积金帐户的长期储金。职工住房公积金包括职工个人缴存和职工所在单位为职工缴存两局部,全部属职工个人全部。住房公积金类似职工工资收入,无论是职工个人还是单位为职工缴存的均归职工个人全部,离退休时,本息余额全部返还职工。

住房公积金制度实际上是一种住房保障制度,它是我国借鉴新加坡等国住房基金制度阅历,推动城镇住房制度改革的一项创举。住房公积金是一种长期性、义务性、保障性和互助性相结合的住房基金。住房公积金是一种个人储蓄,但又不同于一般个人储蓄,其特点是:

义务性:实行住房公积金的职工要按月从本人工资中拿出一局部参与储蓄。补贴性:实行住房公积金的单位要按月按房改方案规定的相应比例,从企业房改资金中供应给职工个人一局部资金归职工个人全部。表达了国家从直接投资逐步转为对个人的补贴,向个人住宅商品房方向进展。政策性:住房公积金的存取和使用均受到有关房改政策、规定的制约。三级账户治理,住房公积金存款要记入单位名下的职工个人公积金存款账户。推行住房公积金的根本意义在于,通过职工个人长期义务性的储蓄积存,到达解决职工家庭住房需求的目的。同时,住房公积金具有两个特征:一是积存性,即住房公积金虽然是职工工资的组成局部,但不以现金形式发放,并且必需存入住房公积金治理中心在受托付银行开设的专户内,实行专户治理。二是专用性。住房公积金实行专款专用,存储期间只能按规定用于购、建、大修自住住房,或交纳房租。职工只有在离退休、死亡、完全丢失劳动力量并与单位终止劳动关系或户口迁出原居住城市时,才可提取本人账户内的住房公积金。

建立住房公积金制度的根本目的是解决城镇职工的住房问题。实行住房公积金制度有利于转变住房安排体制,有利于住房资金的积存、周转和政策性住房贷款制度的建立,有利于提高职工购建住房的支付力量,促进住房建立。

二、煤炭企业住房公积金治理存在的问题

煤炭企业住房公积金制度是1993年开头建立的,在实施过程中作过屡次修改和完善,但从现实运行状况来看,仍旧存在不少问题,详细表现为以下几方面:

(一)住房公积金掩盖率低,融资渠道窄

我国目前虽然在一些大城市,如北京、上海等城市的公积金掩盖率到达90%以上,但全国仍有相当一局部省市的公积金掩盖率不到50%,全国有4000万左右的职工还未参与住房公积金制度。总体掩盖率较低使公积金的作用受到肯定限制。另外,我国住房公积金的来源仅为城镇在职职工,尚未建立自愿式住宅储蓄制度作为住房公积金制度的补充,公积金筹集渠道过于狭窄。就我集团公司目前公积金缴存掩盖面来看,全部职工人数为57600人(包括企业工、农夫合同制工),缴存公积金人数为42207人,(全部是我公司的固定工、合同制职工),公积金掩盖率为73.2%,而6000余名企业工、8500余名农夫合同制工没有建立住房公积金个人帐户,这局部职工是否建立住房公积金个人帐户,还有待有关政策和各项制度的完善来实现,若能实现,将使这局部职工享受到住房公积金的优待政策。

(二)住房公积金缴存率偏低、单一

据不完全统计,居民住房消费占家庭收入比例约为12%。而我国目前各地实施的公积金缴存率不完全一样,有的个人缴存率是5%,有的个人缴存率是8%,有的个人缴存率是10%,这些缴存率明显低于居民住房支出占家庭收入的比例。较低的缴存率使得公积金的效果大打折扣。依据有关讨论说明,居民住房消费占家庭收入的比例是随家庭收入的增加而增加的。其中,富有家庭的这一比例为20%30%,中等收入家庭的比例约为15%,低收入家庭的比例约为12%。近几年来,我国城镇居民贫富差距有扩大趋势,基尼系数已到达或超过国际戒备线0.4的水平。依据有关讨论,不同阶层其收入中用于住房消费的比例也应不同。而我国并没有考虑这一差异,每个城市均采纳单一的缴存率,这既不利于公积金筹集规模的扩大,也不利于最大限度的满意不同阶层对住房公积金贷款的需求。就煤炭企业而言,目前执行的比例统一为个人缴存率8%,这个缴存率明显低于居民住房支出占家庭收入的比例,不同级别人员的收入水平也不一样,年人均收入从几千元到几万元不等,