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毕业设计（论文）

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浅析商业企业资金管理存在的问题及对策

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浅析商业企业资金管理存在的问题及对策

摘要：随着我国经济的快速发展，商业企业在市场竞争中扮演着越来越重要的角色。资金管理作为商业企业运营的核心环节，对于企业的生存和发展具有重要意义。本文通过对商业企业资金管理存在的问题进行深入分析，提出了相应的对策，旨在为商业企业提供有益的参考，促进其资金管理水平的提升。本文首先阐述了商业企业资金管理的重要性，接着分析了当前商业企业资金管理中存在的问题，如资金筹集困难、资金使用效率低下、资金风险控制不足等。在此基础上，本文提出了加强资金筹集、提高资金使用效率、强化资金风险控制等对策，以期为商业企业资金管理提供理论支持。

在当前经济全球化、市场竞争日益激烈的背景下，商业企业面临着前所未有的挑战。资金管理作为商业企业运营的核心环节，其重要性不言而喻。然而，在实际运营过程中，许多商业企业在资金管理方面存在诸多问题，这些问题不仅制约了企业的正常运营，还可能引发财务风险，影响企业的长远发展。因此，对商业企业资金管理存在的问题进行深入分析，并提出相应的对策，对于提高企业资金管理水平，增强企业竞争力具有重要意义。本文从以下几个方面展开论述：首先，阐述商业企业资金管理的重要性；其次，分析当前商业企业资金管理中存在的问题；再次，提出相应的对策；最后，总结全文并提出展望。

一、商业企业资金管理概述

1.1资金管理的概念与内容

(1)资金管理是企业财务管理的重要组成部分，它涉及企业资金的筹集、运用、控制和监督等方面。资金管理旨在确保企业拥有充足的资金来支持其日常运营和长期发展。具体来说，资金管理包括资金的预算、融资、投资、回收和再投资等环节。在当今经济全球化的大背景下，资金管理的重要性日益凸显，对于企业生存和发展的作用不言而喻。

(2)资金管理的核心内容包括资金筹集和资金运用两个方面。资金筹集是指企业通过各种渠道获取资金，如银行贷款、发行债券、股权融资等。根据《中国银行业监督管理委员会统计公报》数据显示，2019年，我国企业通过银行贷款筹集的资金总额达到15.5万亿元，同比增长7.3%。资金运用则是指企业将筹集到的资金投入到生产、销售等经营活动中，以期获得经济效益。资金运用效率的高低直接关系到企业的盈利能力和市场竞争力。

(3)在资金管理实践中，企业还需关注资金的风险控制。资金风险包括流动性风险、信用风险、市场风险等。以市场风险为例，近年来，随着金融市场波动加剧，不少企业因未能有效控制市场风险而陷入困境。例如，某知名科技公司因过度依赖单一市场，在市场波动时导致资金链断裂，最终不得不寻求外部融资。因此，企业在资金管理过程中，应建立健全风险管理体系，确保资金安全，降低经营风险。同时，随着信息技术的不断发展，资金管理手段也在不断创新，如运用大数据、人工智能等技术进行资金风险预测和控制，以提升资金管理的科学性和有效性。

1.2资金管理的重要性

(1)资金管理对于商业企业的重要性体现在其对企业整体运营的支撑作用。企业的正常运营离不开充足的资金流，资金管理确保了企业能够及时获得所需的资金，支持日常运营活动。例如，根据《中国企业家》杂志报道，超过70%的企业因为资金链断裂而面临生存危机。有效的资金管理能够帮助企业避免因资金短缺导致的经营中断，维持企业的稳定发展。

(2)资金管理对于企业的经济效益有着直接的影响。通过合理规划和运用资金，企业可以优化资源配置，提高资金使用效率，从而降低成本，增加利润。据《中国工业经济》杂志的研究，资金使用效率每提高1%，企业的利润率可以提升0.5%。此外，有效的资金管理还能帮助企业更好地应对市场变化，抓住投资机会，实现企业的战略目标。

(3)在全球经济一体化的背景下，资金管理对于企业的风险管理至关重要。面对复杂多变的市场环境，企业需要通过资金管理来识别、评估和控制风险，保障企业的财务安全。例如，在金融危机期间，那些拥有健全资金管理体系的企业能够更好地抵御风险，保持财务稳定。有效的资金管理不仅能够降低企业的财务风险，还能提升企业的抗风险能力和市场竞争力。

1.3资金管理的目标与原则

(1)资金管理的目标旨在确保企业财务状况的稳健，支持企业的长期发展战略。首先，资金管理的首要目标是保证资金的流动性，即确保企业能够随时调动资金以应对日常运营的现金流需求。根据《财务分析》一书的研究，企业流动比率（流动资产/流动负债）保持在1.5至2.0之间被认为是合理的，这有助于企业应对突发性资金需求。其次，资金管理的目标是实现资金的盈利性，通过优化资金配置，提高资金的使用效率，增加企业的净利润。