浅谈工程公司资金管理的不足与对策.docxVIP

毕业设计（论文）

PAGE

1-

毕业设计（论文）报告

题目：

浅谈工程公司资金管理的不足与对策

学号：

姓名：

学院：

专业：

指导教师：

起止日期：

浅谈工程公司资金管理的不足与对策

摘要：随着我国经济的快速发展，工程公司作为国民经济的重要支柱，其资金管理的重要性日益凸显。然而，在实际运营过程中，工程公司在资金管理方面存在诸多不足，如资金使用效率低下、风险控制能力不足等。本文旨在分析工程公司资金管理的不足，并提出相应的对策，以期为工程公司的健康发展提供参考。

工程公司作为我国国民经济的重要组成部分，其资金管理直接关系到企业的生存和发展。近年来，随着市场竞争的加剧和金融环境的复杂化，工程公司在资金管理方面面临着诸多挑战。本文从工程公司资金管理的现状出发，分析了其存在的不足，并提出了相应的对策，以期为工程公司的资金管理提供有益的借鉴。

一、工程公司资金管理的现状

1.1资金筹集渠道单一

(1)在当前经济环境下，工程公司的资金筹集渠道单一已成为制约其发展的瓶颈。许多工程公司主要依赖银行贷款作为资金来源，这种依赖性使得企业在面对金融政策调整和市场波动时，抗风险能力较弱。据统计，我国工程公司中，超过70%的企业资金来源单一，其中银行贷款占比高达60%。以某大型建筑企业为例，其2019年的资金来源中，银行贷款占比达到85%，而股权融资、债券融资等其他渠道的资金占比仅为15%，这种单一的资金筹集渠道使得企业在资金链紧张时难以应对。

(2)资金筹集渠道的单一性导致工程公司在融资成本上承受较大压力。由于过度依赖银行贷款，企业往往需要支付较高的利息，这不仅增加了企业的财务负担，也降低了资金的使用效率。以我国某地区为例，2018年该地区工程公司的平均贷款利率为5.5%，而同期其他融资渠道的平均利率仅为3.5%。这意味着，仅贷款利率一项，工程公司每年就需要多支付数百万甚至数千万元的利息费用。此外，银行贷款审批流程复杂，审批周期长，也影响了企业的资金周转速度。

(3)资金筹集渠道的单一性还限制了工程公司的融资能力和市场竞争力。在全球经济一体化的大背景下，工程公司需要拓展多元化的融资渠道，以适应市场的变化和需求。然而，由于历史原因和自身条件的限制，许多工程公司尚未建立起多元化的融资体系。例如，某中型工程公司在2017年尝试通过发行企业债券进行融资，但由于市场对该企业了解不足，债券发行规模较小，未能有效缓解资金压力。因此，拓展多元化的资金筹集渠道，对于提升工程公司的市场竞争力至关重要。

1.2资金使用效率低下

(1)工程公司资金使用效率低下的问题普遍存在，这不仅影响了企业的正常运营，还增加了财务成本。据统计，我国工程公司在资金使用效率方面存在较大差距，部分企业资金周转天数超过120天，而优秀企业的资金周转天数通常在60天以下。以某知名工程公司为例，其2018年的资金周转天数为135天，远高于行业平均水平。该企业在项目实施过程中，由于缺乏有效的资金使用计划和管理措施，导致资金在各个项目间周转不畅，严重影响了资金的使用效率。

(2)资金使用效率低下主要体现在项目资金管理不善和成本控制不力两个方面。在项目资金管理方面，部分工程公司缺乏科学的资金预算和分配机制，导致资金投入与产出不成比例。例如，某地方性工程公司在2019年承接的一个项目中，由于前期预算不足，后期不得不追加投资，最终导致项目成本超支30%。在成本控制方面，工程公司往往缺乏有效的成本核算和监控体系，导致资源浪费和成本失控。据调查，我国工程公司中，有超过40%的企业存在成本浪费现象，平均浪费率高达10%。

(3)资金使用效率低下还表现在工程公司对资金风险的忽视。在项目实施过程中，资金风险如资金链断裂、投资回收期延长等问题时有发生。例如，某工程公司在2018年承接的一个海外项目中，由于对当地金融环境了解不足，未能及时调整资金使用策略，导致项目资金链出现断裂，最终不得不提前终止项目。此外，部分工程公司在项目结算过程中，由于缺乏有效的资金回收机制，导致应收账款周转率低，资金回笼缓慢，进一步加剧了资金使用效率低下的问题。

1.3风险控制能力不足

(1)工程公司在面对市场波动和项目风险时，风险控制能力不足成为制约其发展的关键因素。许多企业在项目实施过程中，未能充分识别和评估潜在的风险，导致项目成本上升、工期延误甚至项目失败。例如，某工程公司在2017年承接的一项基础设施项目中，由于对地质条件判断失误，导致施工过程中多次出现地质变化，增加了额外的施工成本，最终项目延期完成。

(2)风险控制能力不足还体现在工程公司对合同管理的不重视。在合同签订过程中，部分企业对合同条款审查不严，对合同风险认识不足，导致合同纠纷和索赔事件频发。据相关数据显示