安记食品股份有限公司资金管理优化设计.pdf

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1安记食品股份有限公司公司介绍1

2安记食品股份有限公司资金管理现状2

2.1公司应收账款分析2

2.2公司供应链费用分析2

2.3公司现金现状分析3

2.4公司资金风险分析4

3安记食品股份有限公司资金管理中存在的问题5

3.1应收账款存在坏账准备5

3.2过度依赖少数供应商6

3.3市场波动的资金调配不足6

4安记食品股份有限公司资金管理优化7

4.1应收账款管理优化7

4.2供应链费用优化8

4.3资金调配优化8

4.4综合效果预期9

5总结与展望9

参考资料10

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安记食品股份有限公司资金管理优化设计

1安记食品股份有限公司公司介绍

安记食品股份有限公司，一家专注于食品调味品制造的前沿企业，涵盖了

复合调味粉、香料、风味清汤以及各类调味酱品。公司依靠深入的行业洞察和

丰富的经验，在过去几年里实现了营业收入的稳步增长。致力于遵循食品产业

的最高标准，公司在产品研发上匠心独运，并对原料进行严格挑选，因而在市

场上赢得了广泛赞誉。安记食品深知，唯有保持产品质量的卓越和声誉的良好，

才能够确保消费者的信任与忠诚。组织结构如下图：

图1-1公司流程图

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2安记食品股份有限公司资金管理现状

2.1公司应收账款分析

表2-1安记食品股份有限公司2020-2022年期末应收账款分析（单位：元）

一年内（含1年）1-2年（含2年）2-3年（含3年）合计

应收账款81122579.0344805.6448

2020年坏账准备475817.0298063.2244805.64618685.88

比例（%）3%80%100%——

应收账款776019.06——83

2021年坏账准备374758.944815.23——379574.17

比例（%）3%80%————

应收账款90191366.232706.1932

2022年坏账准备321171.42153092.982706.19476970.59

比例（%）3%80%100%——

通过表2-1中的数据可知，安记食品股份有限公司在2020年至2022年的

应收账款的金额合计分别48元83元32元，

呈下降的趋势，但金额都是达到千万元，应收账款金额庞大