广州铖达商业发展有限公司财务付款审批流程优化设计.pdf

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1广州铖达商业发展有限公司概况1

1.1公司简介1

1.2公司组织架构1

2广州铖达商业发展有限公司财务付款审批流程现状2

3广州铖达商业发展有限公司财务付款审批流程存在的问题2

3.1费用报销付款审批流程存在的问题2

3.1.1报销流程缺少紧急审批流程3

3.1.2报销业务审核流程效率低3

3.2采购业务付款审批流程存在的问题3

3.2.1采购预算管理缺失4

3.2.2未建立事后价格审查机制4

3.2.3对预付款采购进度的跟踪管理不重视5

4广州铖达商业发展有限公司财务付款审批流程优化设计5

4.1费用报销付款审批流程优化设计5

4.1.1设立紧急特批流程5

4.1.2改进退单再重审流程5

4.2采购业务付款审批流程优化设计6

4.2.1建立采购预算管理制度6

4.2.2建立事后价格审查机制7

4.2.3加强预付款流程控制7

5设计评价8

参考资料9

I

湖南商务职业技术学院毕业设计

广州铖达商业发展有限公司

财务付款审批流程优化设计

1广州铖达商业发展有限公司概况

1.1公司简介

广州铖达商业发展有限公司是一家主要从事酒店住宿服务、房屋租赁等业

务的公司。公司成立于2001年10月，注册资金1000万元，注册地址位于广东

省广州市海珠区。公司经营范围包括：酒店管理；房屋租赁；场地租赁（不含

仓储）；酒店住宿服务（旅业）；小吃服务（仅限分支机构经营）。公司拥有管理

人才及员工七十余人。公司目前已发展成为专营长短租的多元化企业。其中CD

创意园是公司品牌业务，实行连锁经营，属于酒店式公寓，经营写字楼办公室、

公寓出租，融合了酒店设施与家庭特色为一体，并主要提供高档的短、中、长

期住宿服务。

1.2公司组织架构

广州铖达商业发展有限公司的权力集中在总经理上，下面设有四个部门，

分别是前厅部、客服部、餐饮部、财务部。具体的公司组织架构如图1所示：

图1广州铖达商业发展有限公司组织架构图

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2广州铖达商业发展有限公司财务付款审批流程现状

广州铖达商业发展有限公司作为一个经营性企业，与供应商、客户以及其

他合作伙伴之间存在着大量的付款交易。其中，财务付款审批流程作为公司内

部财务管理的重要环节，不仅仅涉及到金钱的直接流动，更体现了酒店内部管

理的规范性和效率，对于确保资金使用和管理的合规性和效率发挥着重要作用。

为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为，公司采用借款管理制度、日

常费用报销制度，薪资福利及相关费用支出制度来合理控制费用支出。目前广

州铖达商业发展有限公司的财务付款审批流程仍存在繁杂的审批环节和繁复的

上报程序，造成了审批过程的冗长和效率低下。相关部门和人员之间信息的传

递、文件的流转以及审批意见的收集和整合等环节存在着不必要的重复工作和

时间延误。

3广州铖达商业发展有限公司财务付款审批流程存在的问题

3.1费用报销付款审批流程存在的问题

广州铖达商业发展有限公司的费用报销流程需要经过多个环节的审批和核

对。报销人员将收集好的费用报销材料提交给财务部门，同时填写费用报销单。

收到费用报销单后，财务部门会启动审批流程，将申请提交给相关审批人员进

行审核，审批人员将根据不同的费用标准和政策进行审批。经过审批的费用报

销申请会由出纳根据报销单来支付报销款项。如图2所示：

图2广州铖达商业发展有限公司财务费用报销流程图

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