银行财务报表分析 (中国银行).ppt

资产负债表（续）2004年12月31日2003年12月31日对中央银行负债69,59777,841发行货币债务38,57034,836计入损益的负债93,76050,977同业存入及拆入248,846249,832客户存款3,342,4773,035,956应付利息22,67422,766借入专项资金69,54977,229发行债券26,2533,823递延税款贷项981940其他负债124,998196,289负债合计4,037,7053,750,489少数股东权益27,38725,724实收资本/股本186,390186,390资本公积043,408盈余公积3,1400一般准备4190未分配利润/(累计亏损)17,373(26,624)可供出售债券公允价值变动储备(2,315)578外币折算差额3440所有者权益合计205,351203,752负债和所有者权益总计4,270,4433,979,965损益表单位：百万元编制单位：中国银行2004年2003年利息收入128,903112,274利息支出(43,918)(40,370)净利息收入84,98571,904手续费及佣金收支净值8,5577,353净交易收入8,7524,456投资收益1,0788,413其他业务收支净值1,365713104,73792,839业务及管理费(41,915)(34,041)营业税金及附加(4,981)(3,972)营业利润57,84154,826营业外收支净值532179扣除资产减值损失前利润总额58,37355,005资产减值损失(23,797)(16,432)利润总额34,57638,573所得税(9,330)(6,676)税后利润25,24631,897少数股东应享本年利润(4,314)(3,190)净利润20,93228,707筹资活动产生的现金流量净额32-752,172,380现金流量表（一）经营活动产生的现金流量收取的利息130,953收取的手续费11,492收回已核销贷款2,507客户存款(包括结构性存款)净增加额343,563存放及拆放同业净减少额2,765收到的其他与经营活动有关的现金11,678现金流入小计502,968支付的存款及同业往来利息(43,906)支付的手续费(2,831)支付给员工及为员工支付的现金(20,078)支付的所得税款(1,756)支付的营业税及其他税款(4,930)贷款净增加额(193,962)债券投资净增加额(263,510)存放中央银行存款准备金净增加额(29,684)对中央银行负债净减少额(8,244)同业存入及拆入净减少额(986)借入专项资金净减少额(7,680)支付的其他与经营活动有关的现金(26,129)现金流出小计(603,696)经营活动产生的现金流量净值(100,738)现金流量表（二）投资活动产生的现金流量处置固定资产和其他资产所收到的现金2,963处置股权投资所收到的现金2,186收回对子公司投资0分得股利或利润所收到的现金76现金流入小计5,225购建固定资产和其他资产所支付的现金(6,757)增加股权投资所支付的现金(891)现金流出小计(7,648)投资活动产生的现金流量净值(2,423)筹资活动产生的现金流量发行次级债券所收到的现金26,070吸收少数股东权益性投资所收到的现金15现金流入小计26,085发行债券到期所支付的现金(3,640)偿还发行债券利息所支付的现金(104)向少数股东分配股利或利润所支付的现金(2,545)现金流出小计(6,289)筹资活动产生的现金流量净值19,796汇率变动对现金流量的影响额557现金及现金等价物净减少额)(82,808)现金及现金等价物－年初余额448,950现金及现金等价物－年末余额366,142建设银行财务报表资产负债表编制单位：建设银行2004年12月31日单位：百万元现金27,08024,410存放中央银行款项372,286306,338存放同业款项6,51610,900拆放同业款项69,981205,527短期贷款687,530715,000贸易融资5,7625,150应收利息10,3297,393