湖南科兴建筑工程有限公司资金管理优化设计.pdf

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1湖南科兴建筑工程有限公司简介1

2湖南科兴建筑工程有限公司资金管理现状1

2.1公司财务状况2

2.2公司现金现状分析3

2.3公司资金风险分析4

2.4公司存货分析4

2.5公司筹资分析5

3湖南科兴建筑工程有限公司资金管理存在的问题5

3.1资金管理意识薄弱5

3.2存货采购计划不合理6

3.3筹资渠道单一6

4湖南科兴建筑工程有限公司资金管理的优化方案7

4.1提高资金管理观念，构建完善的资金管理制度7

4.2制定存货采购计划8

4.3拓宽筹资渠道，优化企业资金结构8

4.4预计效果10

5总结10

参考资料11

I

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湖南科兴建筑工程有限公司资金管理优化设计

1湖南科兴建筑工程有限公司简介

湖南科兴建筑工程有限公司成立于2019-04-11，法定代表人为樊伟，企业

地址位于娄底经济技术开发区吉星北路旺达创业园31栋3楼3105室，所属行

业为建筑装饰、装修和其他建筑业，经营范围包含：房屋建筑、市政道路、市

政公用、环保、园林绿化、水电水利、亮化、市政养护、金属门窗、安防系统、

排水、水污染治理、建筑幕墙、建筑节能改造、污泥处理工程的施工；建筑装

饰装修；建筑劳务分包；道路设备、环保设备、机电设备、建筑节能设备、桥

梁及建筑支座安装；环境与生态监测服务；机械租赁。公司组织结构如下所示：

图1-1湖南科兴建筑工程有限公司组织结构图

2湖南科兴建筑工程有限公司资金管理现状

资金是企业的“血液”，贯穿于企业经营活动、施工生产的全过程，是企业

发展的最基本保障。建筑企业的资金管理普遍具备周期长、流动性强以及资金

量大的特征。

1

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2.1公司财务状况

表2-12020-2022年流动资产和流动负债情况（单位：元）

年份

2020年2021年2022年流动资产占比

项目

货币资金4312860.884638189.304227.29%

应收账款5397131.196098600.457348813.5426.70%

其他应收款92469.9385662.00167650.000.49%

存货9856681.16657745.52%

流动资产合计164073——

短期借款5000000.00——5000000.00——

应付账款4794029.944242716.50320250.96——

流动负债合计8706352.484838197.337681926.34——

资产合计447530148