财务管理决策课程-财务管理基本.pptx

财务管理决策课程财务管理基本Presentername

Agenda财务管理概念与方法财务分析与预测投资决策与资本预算资金管理与融资策略财务风险管理与控制总结与展望

01.财务管理概念与方法财务管理基础

财务管理财务管理财务管理方法股东财富与企业长期生存相关预算、投资、融资、风险管理管理企业财务资源财务管理定义

增加公司利润优化公司业务的方法，来提高公司的盈利能力。降低公司成本寻找降低成本的方法，比如优化生产流程、节约能源等。提高公司效率员工技能优化管理提高效益与长期发展财务管理目标

财务管理的方法制定财务计划明确发展目标，制定合理的资金筹集和使用计划。01建立财务预测模型预测未来的财务状况，为决策提供科学的依据。02实施财务控制策略控制风险，保证财务安全和稳定。03财务管理方法

02.财务分析与预测预测企业财务

文本解读分析01.财务报表类型资产负债表、利润表和现金流量表02.财务报表内容资产负债表展示了公司的资产、负债和股东权益；利润表展示了公司的收入、成本和利润；现金流量表展示了公司的现金收支情况。03.解读和分析方法财务报表分析方法财务报表分析

流动比率衡量企业偿债能力，反映企业短期偿债能力的稳定性速动比率企业短期偿债能力资产负债率衡量企业长期偿债能力，反映企业负债水平的高低123常用财务比率财务比率分析

01历史数据收集收集历史数据，用于预测未来的财务状况。02趋势分析财务预测趋势分析03假设制定制定假设并修正预测未来财务指标财务预测方法

03.投资决策与资本预算了解投资决策过程和资本预算方法

01项目筛选投资项目初筛02项目评估项目评估指标03项目选择选择最优项目关键步骤介绍投资决策过程

资本预算方法概述企业长期资产投资决策，实现投资目标与财务战略资本预算定义01采用净现值（NPV）、内部收益率（IRR）等指标衡量投资项目收益与风险。基本方法与技术02考虑投资项目风险、现金流估算和资金成本确定等问题。关键问题03资本预算方法

现金流量分析与净现值评估风险分析与评估评估投资项目的风险特点和可能的风险损失现金流量分析评估投资项目现金流入和流出的情况净现值评估评估投资项目回报率和风险等级投资项目评估

04.资金管理与融资策略企业现金流管理与融资策略

现金流管理的重要性现金流管理意义现金流管理目标现金流管理目标现金流的意义现金流定义意义现金流的定义与意义现金流管理

选择适合企业的融资来源银行贷款适用于企业短期周转和生产经营的低成本融资债券融资适用于企业需要集中周期性融资，借款期限长，融资成本低，发行需要满足条件和标准。股权融资适用于企业长期发展和扩大规模，融资额度大，股权分散，企业控制权下降。融资来源选择

基本原则和考虑因素融资目的与规模制定融资策略时，需要考虑融资的目的和规模融资方式选择制定融资策略时，需要考虑选择适当的融资方式风险与限制制定融资策略时，需要考虑融资方式的风险和限制融资策略制定

05.财务风险管理与控制财务风险管理与控制基本概念

市场风险由于市场行情波动引起的投资损失信用风险债务人无法按时偿还债务导致的损失汇率风险由于汇率波动引起的财务损失潜在风险识别财务风险识别

VaR、概率分布、模拟分析等，其中VaR最广泛使用。风险度量指标风险识别、度量、评估、控制四步骤，评估是核心环节。风险评估流程风险度量与评估市场、信用、流动性、操作风险。财务风险分类财务风险度量与评估

分散资金风险多元投资降低风险购买保险，遭受风险时得到经济赔偿，减少损失保险规避风险风险的传递和分担风险传递与分担控制策略与优缺点财务风险控制策略

06.总结与展望财务管理决策总结与趋势

关键要点财务管理目标利润增加，稳定运营投资决策选择、评估、决策投资项目资金管理现金流管理至关重要财务风险管理识别、度量、控制风险财务管理决策关键要点

全球化背景下，财务管理面临更大挑战智能化、数字化、云化是趋势绿色金融理念将成为未来的主流财务管理发展的趋势全球化竞争数字化转型绿色金融财务管理的未来趋势

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